一、衢州市衢江区云溪乡中心小学概况

（一）部门职责

1. 正确贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。贯彻执行上级教育行政部门的各项规章制度。

2. 维护学校的教学秩序，为学生创造良好的学习环境，争取资金改善办学条件，为师生的学习和工作提供优美和谐的环境。

3. 积极稳妥地推进教育改革，按教育规律办事，不断提高教育质量；根据区级人民政府制定的教育事业发展规划，结合实际制定并组织实施本乡的教育事业发展规划。在政府的领导下，全面开展普及九年义务教育，组织教师动员适龄儿童、少年就近入学。

4.积极办好本乡的成人文化技术教育，扶持民办教育，促进各类教育协调发展。

5.按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责对本乡教师进行管理，制定切实可行的学校工作规章制度，以提高教育教学质量为目的，对干部职工的工作开展客观、公正的评价和考核。

6.按照上级有关部门的规定，负责对本校的财务和项目建设进行管理，负责核算和发放教职工工资。

7.按照九年义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

8.组织开展本乡小学的教育教学科研和教育教学改革，以科学的发展观和以人为本的管理理念注重学生的全面发展。

（二）机构设置

从预算单位构成看，衢州市衢江区云溪乡中心小学单位部门决算为本级决算单位。

纳入衢州市衢江区云溪乡中心小学2019年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：无

二、衢州市衢江区云溪乡中心小学2019年度部门决算公开表

详见附表。

三、衢州市衢江区云溪乡中心小学2019年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计2161.82万元，与2018年度相比，收、支总计增加536.8万元，增长33.03%。主要原因是：1、人员经费增加。2、商品和服务支出项目维修增加。

（二）收入决算情况说明

本年收入合计2149.82万元；包括财政拨款收入2058.17万元（其中，一般公共预算2049.02万元，政府性基金预算9.15万元），占收入合计95.74%；事业收入0万元，占收入合计0%；经营收入0万元，占收入合计0%；其他收入91.65万元，占收入合计4.26%。上级补助收入0万元，占收入合计0%。附属单位上缴收入0万元，占收入合计0%。

（三）支出决算情况说明

本年支出合计2104.72万元，其中基本支出1898.57万元，占90.21%；项目支出206.15万元，占9.79%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收入总计2058.17万元，与2018年相比，财政拨款收入总计增加494.12万元，增长31.59%。2019年度财政拨款支出总计2070.17万元，与2018年相比，财政拨款支出总计增加506.12万元，增长32.36%。主要原因是：1、人员经费增加。2、商品和服务支出项目维修增加。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出2049.02万元，占本年支出合计的97.68%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款支出增加149.72万元，增长10.68%。主要原因是：1、人员经费增加。2、商品和服务支出项目维修增加。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出2049.02万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0万元，占0%；国防（类）支出0万元,占0%；公共安全（类）支出0万元,占0%；教育（类）支出1688.44万元,占82.40%；科学技术（类）支出0万元,占0%；文化体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出175.46万元,占8.56%；卫生健康（类）支出48.26万元,占2.36%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探信息等（类）支出0万元,占0%；商业服务业等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；援助其他地区（类）支出0万元,占0%；国土海洋气象等（类）支出0万元,占0%；住房保障（类）支出136.86万元,占6.68%；粮油物资储备（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出0万元,占0%；债务还本（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1166.57万元，支出决算为2049.02万元,完成年初预算的175.64%，主要原因是支出决算有部分经费增加。其中：

教育支出（205）教育管理事务（01）其他教育管理事务（99）。年初预算为0万元，支出决算为86.74万元，决算数大于预算数的主要原因年初没有预算。

教育支出（205）普通教育（02）学前教育（01），年初预算为0万元，支出决算为9.70万元，决算数大于预算数的主要原因年初没有预算。

教育支出（205）普通教育（02）小学教育（02），年初预算为797.23万元，支出决算为1501.68万元，完成年初预算的188.36%，决算数大于预算数的主要原因1、人员经费中奖金增加。2、商品和服务支出增加。

教育支出（205）普通教育（02）其他普通教育支出（99），年初预算为0万元，支出决算为57.60万元，决算数大于预算数的主要原因年初没有预算。

教育支出（205）特殊教育（07）特殊学校教育（01）,年初预算0万元，支出决算1.95万元，决算数大于预算数的主要原因年初没有预算。

教育支出（205）进修及培训（08）教师进修（01），年初预算为10.15万元，支出决算为6.37万元，决算数小于预算数的主要原因教师数和学生数减少。

教育支出（205）教育费附加安排的支出（09）农村中小学校舍建设（01），年初预算为0万元，支出决算为11.19万元，决算数大于预算数的主要原因年初没有预算。

教育支出（205）其他教育支出（99）其他教育支出（99），年初预算为0万元，支出决算为13.20万元，决算数大于预算数的主要原因年初没有预算。

社会保障和就业支出（208）行政事业单位离退休（05）机关事业单位基本养老保险缴费支出（05），年初预算为121.58万元，支出决算为121.58万元，完成年初预算的100%。

社会保障和就业支出（208）行政事业单位离退休（05）机关事业单位职业年金缴费支出（06），年初预算为48.63万元，支出决算为48.49万元，完成年初预算的99.71%，决算数小于预算数的主要原因是本年度有1位教师退休。

社会保障和就业支出（208）行政事业单位离退休（05）其他行政事业单位离退休支出（99），年初预算为31.53万元，支出决算为5.40万元，完成年初预算的17.13%，决算数小于预算数的主要原因是本年度退休教师活动费、医疗补助等从其他支出列支。

卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（11）事业单位医疗（02），年初预算为34.04万元，支出决算为34.04万元，完成年初预算的100%。

卫生健康支出（210）其他卫生健康支出（99）其他卫生健康支出（01），年初预算为0万元，支出决算为14.22万元，决算数大于预算数的主要原因年初没有预算。

住房保障支出（221）住房改革支出（02）住房公积金（01），年初预算为118.87万元，支出决算为132.33万元，完成年初预算的111.32%，决算数大于预算数的主要原因是本年度公积金基数增加。

住房保障支出（221）住房改革支出（02）购房补贴（03），年初预算为4.54万元，支出决算为4.53万元，完成年初预算的99.78%，决算数小于预算数的主要原因是本年度有“99新人”调出。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出1864.01万元，其中：

人员经费1747.37万元，主要包括：基本工资385.89万元、津贴补贴30.85万元、奖金594.65万元、绩效工资354.86万元、机关事业单位基本养老保险缴费121.58万元、职业年金缴费48.49万元、职工基本医疗保险缴费34.041万元、住房公积金136.86万元、医疗费5.1万元、其他工资福利支出1.1万元；生活补助18.33万元、医疗费补助14.22万元、其他对个人和家庭的补助指出1.38万元。

公用经费116.63万元，主要包括：办公费15.35万元、印刷费1.39万元、电费5.41万元、邮电费1.65万元、物业管理费0.6万元、差旅费0.13万元、维修（护）费14.16万元、培训费0.32万元、专用材料费5.07万元、劳务费5.72万元、委托业务费0.2万元、工会经费10.48万元、福利费33.14万元、其他交通费用0.035万元、其他商品和服务支出11.41万元、办公设备购置10.18万元、专用设备购置1.41万元。

（七）政府性基金财政拨款支出决算情况说明

1.政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

2019年度政府性基金预算财政拨款支出21.15万元，占本年支出合计的100%。与2018年相比，政府性基金预算财政拨款支出增加20.3万元，增长2388%。主要原因是：上年结余创文经费增加12万元。

2、政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2019年度政府性基金预算财政拨款支出21.15万元，主要用于以下方面：科学技术（类）支出0万元,占0%；文化体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出0万元,占0%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探信息等（类）支出0万元,占0%；商业服务业等（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出21.15万元；债务付息（类）支出0万元,占0%。

3、政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2019年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为21.15万元,主要原因是年初没有预算。其中：

其他（类）支出（229）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（04）其他政府性基金安排支出（01）12万元,占56.74%；为上年结余数。

其他支出（229）彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出（60）用于教育事业的彩票公益金支出（04），年初预算为0万元，支出决算为9.15万元，占43.26%；决算数大于预算数的主要原因年初没有预算。

（八）2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2019年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

2.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2019年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费用支出决算为0万元，占0%，与2018年度相比，增加/减少0万元，增长/下降0%，公务用车购置及运行维护费支出决算为0万元，占0%，与2018年度相比，增加/减少0万元，增长/下降0%，公务接待费支出决算为0万元，占0%，与2018年度相比，增加/减少0万元，增长/下降0%。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费年初预算数为0万元，支出决算为0万元。完成年初预算的0%。主要用于机关及下属预算单位人员的公务出国（境）的住宿费、国际旅费、培训费、公杂费等支出。其中，全年使用一般公共预算财政拨款本单位组织因公出国(境)团组0个；本单位全年因公出国(境)累计0人次。

（2）公务用车购置及运行维护费年初预算数为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

公务用车购置支出0万元（含购置税等附加费用），主要用于经批准购置的0辆公务用车；

公务用车运行维护费支出0万元，主要用于所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；2019年度，本级及所属单位开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

（3）公务接待费年初预算数为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。主要用于接待等支出。全年使用一般公共预算财政拨款国内公务接待0批次，累计0人次。

外宾接待支出0万元，接待0人次，0批次。

其他国内公务接待支出0万元，接待0人次，0批次。

（九）部门预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，云溪小学组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目0个，二级项目2个，共涉及资金17.94万元，占一般公共预算项目支出总额的9.7%。组织对2019年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。

本单位未组织对项目开展了部门评价。

本单位未组织对部门（单位）开展整体支出绩效评价试点。

2.部门决算中项目绩效自评结果（至少公开2个项目绩效自评结果，附绩效自评表）

衢州市衢江区云溪乡中心小学在2019年度部门决算中反映爱心营养餐及云溪小学排水改造工程的项目绩效自评结果。

爱心营养餐项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分，自评结论为“好”。项目全年预算数为6.75万元，执行数为6.75万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是解决低收入家庭学生中餐保障；二是保障贫困家庭学生顺利完成学业。发现的问题及原因：无。下一步改进措施：无

培训费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分，自评结论为“好”。项目全年预算数为10.1537万元，执行数为10.1537万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是提升了教师业务能力，；二是学员满意度较好。发现的问题及原因：主要是培训时间和教学时间有冲突 。下一步改进措施：合理安排培训时间。

3、财政评价项目绩效评价结果。无

4.以部门为主体开展的重点绩效评价结果。无

说明：部门评价是指以部门为主体开展的重点绩效评价；财政评价是指以财政部门为主体开展的重点绩效评价。

（十）其他重要事项的情况说明

1.机关运行经费支出情况。

2019年度机关运行经费支出0万元，比年初预算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是衢江区云溪小学为全额拨款事业单位，没有机关运行经费支出。

2.政府采购支出情况。

2019年度政府采购支出总额11.59万元，其中：政府采购货物支出11.59万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出11.59万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的100%。其中，授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

3.国有资产占有使用情况。

截至2019年12月31日，云溪乡中心小学共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

四、名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位当年的“财政拨款收入”“事业收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金弥补本年收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

7.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

8.基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。

9.项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

10.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

11.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

12.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

13、教育支出（205）教育管理事务（01）其他教育管理事务支出（99）：反映其他用于教育管理事务方面的支出。

14、教育支出（205）普通教育（02）学前教育（01）：反映各部门举办的学前教育支出。

15、教育支出（205）普通教育（02）小学教育（02）：反映各部门举办的小学教育支出。政府各部门对社会中介组织等举办的小学的资助，如各类捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

16、教育支出（205）普通教育（02）其他普通教育支出（99）：反映除上述项目以外其他用于普通教育方面的支出。

17、教育支出（205）特殊教育（07）特殊学校教育（01）：反映各部门举办盲童学校、聋哑学校、智力落后儿童学校、其他生理缺陷儿童学校的支出。

18、教育支出（205）进修及培训（08）教师进修（01）：反映教师进修、师资培训支出。

19、社会保障和就业支出（208）行政事业单位离退休（05）事业单位离退休（02）：反映事业单位开支的离退休经费。

20、社会保障和就业支出（208）行政事业单位离退休（05）

机关事业单位基本养老保险缴费支出（05）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳基本养老保险费支出。

21、社会保障和就业支出（208）行政事业单位离退休（05）

机关事业单位职业年金缴费支出（06）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳职业年金支出。

22、卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（11）事业单位医疗（02）：  反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇人员的医疗经费。

23、住房保障支出（221）住房改革支出（02）住房公积金（01）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

24、住房保障支出（221）住房改革支出（02）购房补贴（03）：反映按房改政策规定，行政事业单位向符合条件职工（含离退休人员）、军队(含武警)向转役复员离退休人员发放的用于购买住房的补贴。

25、其他（类）支出（229）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（04）其他政府性基金安排支出（01）：反映其他政府性基金安排支出（包括用以前年度欠款收入安排的支出）。

26、其他支出（229）彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出（60）用于教育事业的彩票公益金支出（04）：反映用于教育事业的彩票公益金支出。