一、衢州市衢江区莲花镇初级中学概况

（一）部门职责

1. 宣传贯彻执行党和国家的教育方针、教育政策、教育法律和法规，贯彻执行上级教育行政部门的各项规章制度。

2. 在政府和上级教育主管部门的领导下，争取资金改善办学条件，为师生的学习和工作提供优美和谐的环境。

3. 根据区级人民政府制定的教育事业发展规划，结合实际制定并组织实施本镇的教育事业发展规划。在政府的领导下，全面开展普及九年义务教育，组织教师动员适龄儿童、少年就近入学，扫除青壮年文盲，巩固提高“两基”成果。

4.积极办好本镇的成人文化技术教育，扶持民办教育，加强职业技术教育，促进各类教育协调发展。

5.按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责对本镇初中的干部和教师进行管理，制定切实可行的学校工作规章制度，以提高教育教学质量为目的，对干部职工的工作开展客观、公正的评价和考核。

6.按照上级有关部门的规定，负责对本镇初中的财务和项目建设进行管理，负责核算和发放教职工工资。

7.按照九年义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

8.组织开展本镇初中的教育教学科研和教育教学改革，以科学的发展观和以人为本的管理理念注重学生的全面发展。

（二）机构设置

从预算单位构成看，衢州市衢江区莲花镇初级中学部门决算包括：本级决算。

纳入衢州市衢江区莲花镇初级中学2019年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：无

二、衢州市衢江区莲花镇初级中学2019年度部门决算公开表

详见附表。

三、衢州市衢江区莲花镇初级中学2019年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计1,705.66万元，与2018年度相比，收、支总计各增加491.64万元，增长40.5%。主要原因是：人员经费增加。

（二）收入决算情况说明

本年收入合计1,687.46万元；包括财政拨款收入1,655.39万元（其中，一般公共预算1,655.39万元，政府性基金预算0万元），占收入合计98.1%；上级补助收入0万元，占收入合计0%；事业收入0万元，占收入合计0%；经营收入0万元，占收入合计0%；附属单位上缴收入0万元，占收入合计0%；其他收入32.07万元，占收入合计1.9%。

（三）支出决算情况说明

本年支出合计1,698.21万元，其中基本支出1,526.26万元，占89.87%；项目支出171.94万元，占10.13%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收、支总计1,667.39万元，与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加474.15万元，增长39.74%。主要原因是：人员经费增加。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出1,655.39万元，占本年支出合计的97.48%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款支出增加474.15万元，增长40.14%。主要原因是：人员经费增加。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出1,655.39万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0万元，占0%；国防（类）支出0万元,占0%；公共安全（类）支出0万元,占0%；教育（类）支出1,354.26万元,占81.81%；科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出135.51万元,占8.19%；卫生健康（类）支出40.82万元,占2.47%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探信息等（类）支出0万元,占0%；商业服务业等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；援助其他地区（类）支出0万元,占0%；自然资源海洋气象等（类）支出0万元,占0%；住房保障（类）支出124.8万元,占7.54%；粮油物资储备（类）支出0万元,占0%；灾害防治及应急管理（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出0万元,占0%；债务还本（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为959.01万元，支出决算为1,655.39万元,完成年初预算的172.61%，主要原因是人员经费增加、其他如附加安排支出、协警工资、教科书补助等预算均由主管部门区教育局负责。其中：

教育支出（205）教育管理事务（01）其他教育管理事务支出（99）。年初预算为0万元，支出决算为65.21万元，决算数大于预算数的主要原因年初没有预算。

教育支出（205）普通教育（02）初中教育（03）。年初预算为951万元，支出决算为1228.2万元，完成年初预算的129.14%，决算数大于预算数的主要原因人员经费增加、公积金调整等。

教育支出（205）普通教育（02）其他普通教育支出（99）。年初预算为0万元，支出决算为21.04万元，决算数大于预算数的主要原因年初没有预算。

教育支出（205）特殊教育（07）特殊学校教育（01）。年初预算为0万元，支出决算为11.25万元，决算数大于预算数的主要原因年初没有预算。

教育支出（205）进修及培训（08）教师进修（01）。年初预算为7.87万元，支出决算为7.87万元，完成年初预算的100%，决算数与预算数持平。

教育支出（205）教育费附加安排的支出（09）农村中小学校舍建设（01）。年初预算为0万元，支出决算为7.48万元，决算数大于预算数的主要原因年初没有预算。

社会保障和就业支出（208）行政事业单位离退休（05）机关事业单位基本养老保险缴费支出（05）。年初预算为100.2万元，支出决算为96.6万元，完成年初预算的96.41%，决算数小于预算数的主要原因基数调整。

社会保障和就业支出（208）行政事业单位离退休（05）机关事业单位职业年金缴费支出（06）。年初预算为40.1万元，支出决算为38.6万元，完成年初预算的96.26%，决算数小于预算数的主要原因基数调整。

社会保障和就业支出（208）行政事业单位离退休（05）其他行政事业单位离退休支出（99）。年初预算为11.9万元，支出决算为0.3万元，完成年初预算的2.52%，决算数小于预算数的主要原因由主管部门区教育局统筹。

卫生健康支出（210）卫生健康管理事务（01）其他卫生健康管理事务支出（99）。年初预算为0万元，支出决算为5.8万元，决算数大于预算数的主要原因由主管部门区教育局统筹预算。

卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（11）事业单位医疗（02）。年初预算为0万元，支出决算为28万元，决算数大于预算数的主要原因由主管部门区教育局统筹预算。

住房保障支出（221）住房改革支出（02）住房公积金（01）。年初预算为98.42万元，支出决算为121.1万元，完成年初预算的123.04%，决算数大于预算数的主要原因公积金调整。

住房保障支出（221）住房改革支出（02）购房补贴（03）。年初预算为3.7万元，支出决算为3.7万元，完成年初预算的100%，决算数与预算数持平。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出1,526.26万元，其中：

人员经费1,421.78万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、生活补助、医疗费补助；

公用经费104.49万元，主要包括：办公费、印刷费、、水费、电费、邮电费、差旅费、维修(护)费、租赁费、委托业务费、其他商品和服务支出、办公设备购置。

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

1.政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2019年度政府性基金预算财政拨款支出12万元，占本年支出合计的0.71%。与2018年相比，政府性基金预算财政拨款支出增加12万元，增长120%。主要原因是：上年结转结余用于文明城市创建款项。

2.政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2019年度政府性基金预算财政拨款支出12万元，主要用于以下方面：科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出0万元,占0%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探信息等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出12万元,占100%；债务付息（类）支出0万元,占0%。

3.政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2019年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为12万元，主要原因是上年结转结余文明城市创建款项。其中：

其他支出（229）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（04）其他政府性基金安排的支出（01）。年初预算为0万元，支出决算为12万元，决算数大于预算数的主要原因上年结转结余文明城市创建款项。

（八）2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2019年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元。

2.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2019年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费用支出决算为0万元，占0%，与2018年度相比持平；公务用车购置及运行维护费支出决算为0万元，占0%，与2018年度相比持平；公务接待费支出决算为0万元，占0%，与2018年度相比持平。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费预算数为0万元，支出决算为0万元。完成预算的0%。

其中，全年使用一般公共预算财政拨款本单位组织因公出国(境)团组0个；本单位全年因公出国(境)累计0人次。

（2）公务用车购置及运行维护费预算数为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

公务用车购置支出0万元（含购置税等附加费用），主要用于经批准购置的0辆公务用车；

公务用车运行维护费支出0万元；2019年度，本级及所属单位开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

（3）公务接待费预算数为0万元，支出决算为0万元。全年使用一般公共预算财政拨款国内公务接待0批次，累计0人次。

外宾接待支出0万元，主要用于招待外宾；接待0人次，0批次。

其他国内公务接待支出0万元，接待0人次，0批次。

（九）部门预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，衢州市衢江区莲花镇初级中学组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目0个，二级项目1个，共涉及资金7.87万元，占一般公共预算项目支出总额的0.82%。组织对2019年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。

组织对“教师培训经费”项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出7.87万元，政府性基金预算支出0万元。其中，对0等项目分别委托第三方机构（或局内评审机构）开展绩效评价。从评价情况来看，各部门沟通良好，教师培训形式多样，经费做到应用尽用。

本单位未组织对部门（单位）开展整体支出绩效评价试点。

2.部门决算中项目绩效自评结果（至少公开2个项目绩效自评结果，附绩效自评表）

衢州市衢江区莲花镇初级中学在2019年度部门决算中反映办学经费、教师培训经费项目绩效自评结果。

办学经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分90分，自评结论为“较好”。项目全年预算数为25万元，执行数为28.36万元，完成预算的113.44%。项目绩效目标完成情况：一是学校日常办公用品购置；二是学校日常基本维护。发现的问题及原因：一是办学经费主要来源于财政部门以外的其他单位给予的经费，用于弥补办公经费不足，减轻办学日常开支压力，这部分数据难以准确预计；二是此项绩效自评时指标值与完成值数据以维护次数和支出比重，需进一步细化。下一步改进措施：一是预算单位的资金划拨尽可能不进非税系统，设置较为明确金额的项目，确保提供预算的准确性和完成率；二是细化项目绩效自评的指标值和完成值。

教师培训经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分93分，自评结论为“较好”。项目全年预算数为7.87万元，执行数为10.5万元，完成预算的133.42%。项目绩效目标完成情况：一是培训参与人数指标值55人，实际完成值44人；二是培训天数指标值5天，完成值5天。效益指标中提升教育教学业务能力完成值75%，培训学员满意度为80%。发现的问题及原因：一是由于同期参与培训教师较多，导致年初教师培训经费不足，后教育局追加约2.6万；二是教师培训的形式和质量有待提升。下一步改进措施：一是根据年初预算，统筹安排教师参加培训；二是丰富培训形式，提升培训质量。

3.财政评价项目绩效评价结果。无

4.部门评价项目绩效评价结果。无

说明：部门评价是指以部门为主体开展的重点绩效评价；财政评价是指以财政部门为主体开展的重点绩效评价。

（十）其他重要事项的情况说明

1.机关运行经费支出情况。

2019年度机关运行经费支出0万元，比年初预算数相等。

2.政府采购支出情况。

2019年度政府采购支出总额43.65万元，其中：政府采购货物支出43.65万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额43.65万元，占政府采购支出总额的100%。其中，授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

3.国有资产占有使用情况。

截至2019年12月31日，衢州市衢江区莲花镇初级中学本级及所属各单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

四、名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

5.附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

6.其他收入：指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

7.用事业基金弥补收支差额：指事业单位动用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

8.年初结转和结余：指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

9.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

10.基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。

11.项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

14.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

15．教育支出（205）普通教育（02）其他普通教育（99）。反映除上述项目以外其他用于普通教育方面的支出。

16．教育支出（205）进修及培训（08）教师进修（01）：指反映教师进修、师资培训支出。

17．教育支出（205）教育费附加安排的支出（09）城市中小学校舍建设（03）：反映学校维修支出。

18．社会保障和就业支出（208）行政事业单位离退休（05）事业单位离退休（02）：指反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。

19．社会保障和就业支出（208）残疾人事业（11）其他残疾人事业支出（99）：指反映除上述项目以外其他用于残疾人事业方面的支出。

20．医疗卫生与计划生育支出（210）行政事业单位医疗（11）事业单位医疗（02）：指反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇人员的医疗经费。

21．住房保障支出（221）住房改革支出（02）住房公积金（01）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

22．住房保障支出（221）住房改革支出（02）购房补贴（03）：指反映按房改政策规定，行政事业单位向符合条件职工（含离退休人员）、军队(含武警)向转役复员离退休人员发放的用于购买住房的补贴。

23．教育支出（205）教育事务管理（01）其他教育管理事务支出（99）：反映除行政运行、一般行政管理事务、机关服务等项目以外其他用于教育管理事务方面的支出。

24．教育支出（205）普通教育（02）初中教育（03）：指反映各部门举办的初中教育支出。政府各部门对社会中介组织等举办的初中教育的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。