2020年度廿里镇人民政府部门决算分析报告

一、单位情况

（一）基本情况。

1．主要职能。本次纳入财政部门决算的单位名称是衢州市衢江区廿里镇人民政府，主要从事一般公共服务、公共安全支出、文化体育、社会保障、医疗卫生、农林水、城乡社区等职能。

2．机构情况，廿里镇人民政府有1个行政机构为政府机关，4个财政补助事业机构，分别为经济发展服务中心、政务服务中心、财政所以及工业功能区服务中心。与上年相同。

3．人员情况，年末行政实有人数33人，事业实有人数36人，新增公务员人员3人。

（二）当年取得的主要事业成效。

本年以来,廿里镇在财务管理上取得了不少成绩,一是资金保障。通过对接上级部门，累计争取17872余万元。为重大项目开工建设提供了资金保障。二是及时发放涉农资金,确保人民及时分享社会主义建设成果，感受党委政府的关怀。三是及时进行财产物资清理,确保国有资产的安全完整。四是加强债权债务的管理,保证各期报表的及时、准确。五是加强内控制度,完善财务管理制度，保证一切工作顺利进行,提高工作效率。六是善用“一事一议”财政奖补政策，强化“一事一议”项目监管，保证质量，让老百姓切实感受到真正为人民办实事办好事。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

本年度总收入38725.6万元，其中：一般公共服务收入8497.9万元，公共安全收入131.9万元，文化体育与传媒收入42.5万元，社会保障和就业收入1077.2万元，卫生健康收入31.5万元，节能环保收入297.3万元，城乡社区收入8397.3万元，农林水收入5363.6万元，交通运输收入1611.9万元，资源勘探信息等支出135.8万元，自然资源海洋气象等收入14.8万元，住房保障收入9298.6万元，其他收入3824.9万元。

本年度总支出34126万元，其中：一般公共服务支出8497.9万元，公共安全支出131.9万元，文化体育与传媒支出113.5万元，社会保障和就业支出211.2万元，卫生健康支出31.5万元，节能环保支出297.3万元，城乡社区支出8121.1万元，农林水支出2864.7万元，交通运输支出255.6万元，资源勘探信息等支出260.8万元，自然资源海洋气象等支出14.8万元，住房保障支出9500.5万元，其他支出3824.9万元。

（二）收入支出预算执行情况。

当年收入支出预算执行基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因。

1．收入支出与预算对比分析。

（1）预、决算差异情况，可分收入支出功能科目、分单位、分收入支出具体项目逐项对比。

一般公共预算财政拨款预算数为11000万元，决算数为10269.7万元；政府性基金预算财政拨款11500万元，决算数为10583万元

（2）差异原因分析。差异原因：1、一般公共预算财政拨款预算数大于决算数，因为三公经费减少、项目投资调整等原因；2、政府性基金预算财政拨款预算数较大，因一户多宅、园区大道雨污管网、污水零直排等项目资金未全部拨付出去，所以相关款项待付。

收入支出结构分析。

（1）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重（可分别制作饼状图）。

2020年本单位总收入38725.6万元。其中：财政拨款20852.8万元，占总收入的53.85%。

2020年本单位基本支出2351.3万元。其中：人员经费支出1958万元，占总支出的83.27%，日常公用经费393.3万元，占总支出的16.73%。

2020年本单位项目支出31774.7万元，占总支出的93.1%。

收入支出与上年度对比情况及原因分析(可用柱形图或折线图)。

2020年本单位总收入38725.6万元，总支出34126万元，2019年总收入27448.1万元，总支出25355.8万元。收入较上年增长41.08%，主要为财政拨款增加；支出较上年增长34.59%，主要为项目支出增加。

3．支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况：公务接待费2020年22.67万元，2019年14.87万元。

（2）会议费支出情况：会议费2020年7.6万元，2019年7.02万元。

（3）培训费支出情况：培训费2020年0万元，2019年0万元。

(4)其他对单位影响较大的支出情况。

我镇任何重大支出都经党政会议研究决定，根据文件精神、国家方针政策及财经法规，制定具有针对性的管理措施，专款专用，阳光运行。

（5）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。

对于重点经济建设支出应该有专人管理，成立专项资金管理小组，各项支出都有依据可查，有法可依，保证专款专用，公开透明，使重点建设顺利工程等保质保量完成。

4．财政拨款收入、支出分析。

本年度总收入20852.8万元，其中：一般财政拨款收入10269.8万元，其他政府性基金及对应专项债务收入10583万元。

本年度总支出20852.8万元，其中：基本支出2351.3万元，项目支出18501.5万元。

（三）年末结转和结余情况。

1．分资金来源、资金性质结转和结余情况，特别是项目经费结转和结余情况。

其他资金结转7570.77万元（其中主要为其他支付专项资金如：敬老院建设项目866万元，梯度开发及整理建设补助923.43万元，万亩水田工作经费708.95万元，城乡供水一体化及农村饮水项目584.29万元，一事一议项目127万元，农业生产生活支出项目1219.64万元，交通道路建设项目958.1万元，纬五路土方平整工程643.22万元，城中村专项1540.13万元）。

2．结转和结余规模较大的原因分析及消化结转和结余的对策。

主要原因为这些专项资金用途较为专一，大多为专款专用资金，有些项目时间跨度较大，需要一定时间来消化。

（四）绩效目标完成情况。

1．概述项目绩效目标完成情况。无

2．概述本单位整体支出绩效目标实现情况（如有）。

（1）小城镇环境综合整治，廿里镇集镇面貌的大极大改善，路网、管网都进行了更新，基础设施完善，人民出行更加舒心。

（2）一户多宅等基金发放到位。顺利完成“一户多宅”整治，相关资金已发放到位，整治后农村风貌提升，用地指标增加，拆后利用让建房户得到实在的好处。

（3）推动落实一批大项目落地，投产。增加就业和税收。

（五）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。无

三、资产负债情况分析

（一）资产负债结构情况。

本年资产合计19873.98万元，上年资产合计11476.23万元。

本年负债合计743.27万元，上年负债合计1021.55万元。

（二）资产负债对比分析。

资产增加8397.75万元主要原因是银行存款期末余额增加及购置固定资产增加、新村斋堂在建项目7000万元。

负债减少278.28万元主要原因是其他应付款减少，主要为工程质保金等，待工程验收或审计后退还，无风险。

四、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。

认真开展相关工作，组织人员对上报的部门决算数据进行审核。

（二）本单位决算公开工作、主管部门对所属单位按规定批复决算工作开展情况。

根据财政部门的工作安排开展工作，按照规定批复预决算工作。

（三）对单位决算管理及报表设计的意见建议。

无

（四）对加强部门决算数据分析利用工作的建议。

无

注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表（见软件查询模板）及行政事业单位财务分析指标（附后）。

附：行政事业单位财务分析指标

一、行政单位财务分析指标

1．支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

2．当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3．人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

4．项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

5．人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

6．人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

7．人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1

二、事业单位财务分析指标

1．预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2．人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

3．人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

4．资产负债率，衡量事业单位利用债权人提供资金开展业务活动的能力，以及反映债权人提供资金的安全保障程度。计算公式为：

资产负债率＝负债总额÷资产总额×100%

此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：

1．财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。

财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%

2．固定资产成新率，反映部门（单位）固定资产的新旧程度。

固定资产成新率=固定资产净值÷固定资产原值×100%

 2020年部门决算附件.xls