一、单位情况

（一）基本情况。

1．主要职能。本次纳入财政部门决算的单位名称是衢州市衢江区高家镇人民政府，主要从事一般公共服务、公共安全支出、文化体育、社会保障、医疗卫生、节能环保、农林水、城乡社区等职能。

2．机构情况，高家镇人民政府有1个行政机构为政府机关，3个财政补助事业机构，分别为经济发展服务中心、社会事业服务中心、以及高家镇财政所。与上年相同。

3．人员情况，年末行政实有人数33人，事业实有人数30人，无新增事业人员。

（二）当年取得的主要事业成效。

本年以来,高家镇在财务管理上取得了不少成绩,一是及时发放涉农资金,确保人民及时分享社会主义建设成果，感受党委政府的关怀;二是及时进行财产物资清理,确保国有资产的安全完整;三是加强债权债务的管理,保证各期报表的及时、准确;四是强化单位制度,保证一切工作顺利进行,提高工作效率;五是强化“一事一议”财政奖补项目的监管，保证质量，让老百姓切实感受到真正为人民办实事办好事。

（三）收入支出预算安排情况。

包括单位收入、支出年初预算安排情况，与上年对比情况及增减变动原因（可用柱形图或折线图）。

单位本年度一般公共预算财政拨款5748.12万元，政府性基金预算财政拨款8005.47万元，其他收入5758.7万元，与上年年末数相比，分别增加29.32%、减少5.29%、增加6.77%。

本年支出18480.3万元，较上年增加1.16%，其中基本支出较上年减少20.17%，项目支出较上年增加4.16%，主要是厉行节约缩减开支以及项目增加。

年末结转结余2325.52万元，较上年增加85.62%，主要是项目未完工。

（四）收入支出预算执行情况。

当年收入支出预算执行基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因（可用柱形图或折线图）。

1．收入支出与预算对比分析。

（1）预、决算差异情况，可分收入支出功能科目、分单位、分收入支出具体项目逐项对比（可列表）。

本年收入决算比预算减少1906.05万元。主要是年初预算项目未安排。

（2）差异原因分析。差异较大的应分析到具体收入支出功能科目和具体单位。

交通运输支出本年决算数114.7596万元，年初预算数1856万元，主要是年初预算未安排。

2．收入支出结构分析。

（1）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重（可分别制作饼状图）。

上年度结余1293.5181万元。

本年度总收入19512.3031万元，其中：一般公共服务收入7391.856万元，占比37.88%；公共安全收入191.4774万元，占比0.98%；文化体育与传媒收入197.9万元，占比1.01%；社会保障和就业收入270.9251万元，占比1.38%;卫生健康收入44.2517万元，占比0.23%；节能环保收入5万元，占比0.03%；城乡社区收入824.4563万元，占比4.23%；农林水收入1984.3439万元，占比10.17%；交通运输收入114.7596万元，占比0.59%；自然资源海洋气象等收入874.21万元，占比4.48%；住房保障收入330.5972万元，占比1.69%；基金收入7282.5256万元，占比37.32%。

本年度总支出18480.3001万元，其中：一般公共服务支出6359.853万元，占比34.41%；公共安全支出191.4774万元，占比1.04%；文化体育与传媒支出197.9万元，占比1.07%；社会保障和就业支出270.9251万元，占比1.47%；卫生健康支出44.2517万元，占比0.24%；节能环保支出5万元，占比0.03%；城乡社区支出824.4563万元，占比4.46%；农林水支出1984.3439万元，占比10.74%；交通运输支出114.7596万元，占比0.62%；自然资源海洋气象等支出874.21万元，占比4.73%；住房保障支出330.5972万元，占比1.78%；基金支出7282.5256万元，占比39.41%。

本年度结余2325.52万元。

（2）收入支出与上年度对比情况及原因分析（可用柱形图或折线图）。

单位本年度一般公共预算财政拨款5748.12万元，政府性基金预算财政拨款8005.47万元，其他收入5758.7万元，与上年年末数相比，分别增加29.32%、减少5.29%、增加6.77%。

本年支出18480.3万元，较上年增加1.16%，其中基本支出较上年减少20.17%，项目支出较上年增加4.16%，主要是厉行节约缩减开支以及项目增加。

年末结转结余2325.52万元，较上年增加85.62%，主要是项目未完工。

3．支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比。分析“三公”经费实物量情况，例如公务用车购置及保有量、因公出国（境）团组数及人数和公务接待批次及人数等情况与分析。动用上年结转用于三公经费的情况与原因。

“三公”经费总额5049.94元，占年初预算数1.85万元的27.29%，与上年决算数相比减少了69.67%，原因是消防车维修维护减少。

（2）会议费支出情况：可进行上下年对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。

本年会议费支出2300元，较上年较少1400元，主要原因是疫情原因导致会议减少。

（3）培训费支出情况：可进行上下年对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。

本年培训费支出0万元，与上年无变化。

（4）其他对单位影响较大的支出情况。无

（5）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。无

4．财政拨款收入、支出分析。

财政拨款收入13753.59万元，其中：一般公共预算财政拨款5748.12万元，政府性基金财政拨款8005.47万元。财政拨款支出13753.59万元，其中：基本支出1801.56万元（其中人员经费支出1518.27万元，日常公用经费支出283.29万元），项目支出11952.03万元，其中一般公共预算财政拨款支出5748.12万元，政府性基金财政拨款支出8005.47万元。

5．非财政拨款收入分析。无

（三）年末结转和结余情况。

年未结转和结余2325.52万元，主要是项目经费结转，将加快项目进度款支付。

（四）与预算支出相关的其他指标分析。

本年末固定资产716.38万元，较上年有所增加，主要是固定资产增加。

（五）绩效目标完成情况。

1．概述项目绩效目标完成情况。本年项目按要求完成绩效目标。

2．概述本单位整体支出绩效目标实现情况（如有）。无

（六）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。无

三、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。

（二）本单位决算及绩效信息公开工作开展情况。

（三）对部门决算管理工作的意见和建议。

1．自行增加的审核公式和模板，请说明设置依据。

2．对部门决算报表修订设计的意见和建议，包括表样、指标设置、软件、审核公式、模板和编审问答等，请列出并说明修改意见。

3．对部门决算其他管理工作的建议。例如对加强部门决算数据分析利用工作、部门决算信息化建设等建议。

注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表（见软件查询模板）及行政事业单位财务分析指标（附后）。

附：行政事业单位财务分析指标

一、行政单位财务分析指标

1．支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝（本期支出总额÷上期支出总额－1）×100%

2．当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3．人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

4．项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

5．人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

6．人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

7．人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数：1

二、事业单位财务分析指标

1．预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2．人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

3．人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出－离退休人员支出）÷实际在编人数

此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：

1．财政拨款依存度，衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。

财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%