目录

一、概况...................................................................( 2 )

（一）部门职责.........................................................( 4 )

（二）机构设置.........................................................( 5 )

二、2020年度部门决算公开表................................................( 5)

三、2020年度部门决算情况说明..............................................( 5 )

（一）收入支出决算总体情况说明.........................................( 5 )

（二）收入决算情况说明.................................................( 6 )

（三）支出决算情况说明.................................................( 6 )

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明.................................( 6 )

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明.............................( 6 )

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明.........................( 6 )

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明.......................( 12 )

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明.....................( 14 )

（九）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明.................( 14 )

（十）机关运行经费支出说明.............................................( 16 )

（十一）政府采购支出说明...............................................( 16 )

（十二）国有资产占有情况说明...........................................( 17 )

（十三）预算绩效情况说明...............................................( 17 )

四、名词解释...............................................................( 20 )

一、概况

（一）部门职责

1、统筹研究和组织全区实施“三农”工作的中长期规划、重大政策。组织、指导农业综合执法。参与涉农的财税、价格、收储、金融保险等政策制定工作。

2、统筹推动发展全区农村社会事业、农村公共服务、农村文化、农村基础设施和乡村治理。组织实施“千村示范、万村整治”工程，牵头组织改善农村人居环境。指导农村精神文明和优秀农耕文化建设。

3、拟订深化农村经济体制改革和巩固完善农村基本经营制度的政策及配套措施。负责农民承包地、农村宅基地改革和管理有关工作。负责农村集体产权制度改革，指导农村集体经济组织发展和集体资产管理工作。指导农民合作经济组织、农业社会化服务体系、新型农业经营主体建设与发展。指导国有农场建设管理工作。

4、负责高效生态农业产业体系建设。指导乡村特色产业、农产品加工业、休闲农业和农家乐发展工作。提出促进大宗农产品流通的建议，培育、保护农业品牌，组织协调农产品营销管理工作和农业国际国内展示展销活动。发布农业农村经济信息，监测分析农业农村经济运行。承担农业统计和农业农村信息化有关工作。

5、负责种植业、畜牧业、渔业以及农业机械化等农业产业的监督管理。指导粮食等农产品生产。组织构建现代农业产业体系、生产体系、经营体系，指导农业标准化生产。负责种植业、畜牧业、渔业、农业机械和农药使用等安全生产监督管理工作，指导休闲观光农业安全管理工作，指导农业行业安全生产工作。落实农业农村领域生态环境保护要求，配合做好农业生态环境污染的调查处理工作。

6、负责农产品质量安全监督管理。组织开展农产品质量安全监测、追溯。参与制定农产品质量安全地方标准并会同有关部门组织实施。承担无公害农产品、绿色食品、农产品地理标志认定认证和监督管理工作。开展农业检验检测体系建设。指导划定农产品禁止生产区域。

7、负责农业资源管理。指导农用地、渔业水域以及农业生物物种资源的保护与管理，负责水生野生动植物保护、耕地及永久基本农田质量保护工作。指导农产品产地环境管理和农业清洁生产。指导设施农业、生态循环农业、节水农业发展以及农村可再生能源综合开发利用、农业生物质产业发展。牵头外来物种管理工作。

8、负责有关农业生产资料和农业投入品的监督管理。 组织农业生产资料市场体系建设。依法开展农业行政许可及其监督管理。组织兽医医政、兽药药政药检工作，负责执业兽医和畜禽屠宰行业管理。开展兽医器械和有关肥料的监督管理。

9、负责农业防灾减灾、农作物重大病虫害监测防治工作。指导动植物防疫检疫体系建设，组织、监督区内动植物防疫检疫工作，监测动植物疫情疫病，并依法处置疫情。

10、负责农业投资管理。提出农业投融资体制机制改革、区投资安排的农业投资项目建设规划、农业投资规模和方向、扶持农业农村发展财政项目的建议。按权限审批农业投资项目、负责农业投资项目资金安排和监督管理。

11、推动农业科技体制改革和农业技术推广体系建设。指导农业产业技术体系和农技推广体系建设，组织开展农业领域应用技术研究、科技成果转化和技术推广。负责农业转基因生物安全监督管理和农业植物新品种保护，按分工负责农业野生植物保护工作。

12、负责农业农村人才工作。拟订农业农村人才队伍建设规划并组织实施，指导农业教育和农业职业技能开发，组织新型职业农民培育、农业科技人才培养和农村实用人才培训工作。

13、组织开展农业对外合作工作。承办有关农业涉外事务，组织开展农业贸易促进和有关国际交流合作，参与有关农业对外援助项目。

14、拟订扶贫开发工作规划和政策并组织实施，协调督促扶贫开发工作。完成上级扶贫机构交办的有关工作。会同有关部门衔接重点帮扶工作。

15、完成区委、区政府交办的其他任务。

（二）机构设置

从预算单位构成看，衢州市衢江区农业农村局部门决算包括：局本级预算、局属衢江区水产技术推广站、衢江区乡村振兴发展中心、衢江区畜牧兽医站、衢江区农业特色产业发展中心、衢江区农业技术推广中心、衢江区农业机械化技术推广站、衢江区数字乡村与教育培训中心、衢江区农村经济服务站、衢江区扶贫开发服务中心、衢江区农业农村财务项目服务中心和衢江区放心农业服务中心11家单位预算。

纳入衢州市衢江区农业农村局2020年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：无。

二、2020年度部门决算公开表

详见附表。

三、2020年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2020年度收入总计33,636.03万元，支出总计33,636.03万元,与2019年度相比，各增加18656.47万元，增长124.5%。主要原因是：一是因机构改革，2020年畜牧兽医站等3家下属单位并入增加收支；二是项目收支增加。

（二）收入决算情况说明

本年收入合计31,226.02万元；包括财政拨款收入29,732.41万元（其中，一般公共预算27,733.09万元，政府性基金预算1,999.32万元,国有资本经营预算0万元），占收入合计95.22%；上级补助收入0万元，占收入合计0%；事业收入0万元，占收入合计0%；经营收入0万元，占收入合计0%；附属单位上缴收入0万元，占收入合计0%；其他收入1,493.62万元，占收入合计4.78%。

（三）支出决算情况说明

本年支出合计31,969.79万元，其中基本支出6,388.99万元，占19.98%；项目支出25,580.8万元，占80.02%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收入总计30,828.11万元，支出总计30,828.11万元，与2019年相比，各增加19868.85万元，增长181.3%。主要原因：一是因机构改革，2020年畜牧兽医站等3家下属单位并入增加收支；二是农业农村项目收支增加。财政拨款支出年初预算数70505.46万元，完成年初预算的43.72%，主要原因是部分政府基金预算财政拨款项目通过财政直接拨付，单位不能体现决算数。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出28,412.23万元，占本年支出合计的88.87%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款支出增加19364.13万元，增长214.01%。主要原因是：因机构改革，2020年畜牧兽医站等3家下属单位并入增加收支；二是农业农村项目收支增加。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出28,412.23万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出35.56万元，占0.13%；国防（类）支出0万元,占0%；公共安全（类）支出0万元,占0%；教育（类）支出8万元,占0.03%；科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出280万元,占0.99%；社会保障和就业（类）支出399.17万元,占1.4%；卫生健康（类）支出76.66万元,占0.27%；节能环保（类）支出1,248.22万元,占4.39%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出25,599.96万元,占90.1%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探工业信息等（类）支出20万元,占0.07%；商业服务业等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；援助其他地区（类）支出0万元,占0%；自然资源海洋气象等（类）支出214.52万元,占0.76%；住房保障（类）支出530.14万元,占1.87%；粮油物资储备（类）支出0万元,占0%；灾害防治及应急管理（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出0万元,占0%；债务还本（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为31323.13万元，支出决算为28,412.23万元,完成年初预算的90.71%，主要原因是农林水支出数减少。其中：

一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为4万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是增加领导专项经费，用于宁波衢江山农门店补助等。

一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）招商引资（项）。年初预算为0万元，支出决算为31.56万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是增加浙江衢江盒马村·阿里数字农业示范区创建专班经费。

教育支出（类）职业教育（款）其他职业教育支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为8万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是增加2019年中小学扶困助学补助资金（农广校农业种养技术专业）专项经费。

文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出。年初预算为0万元，支出决算为280万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是增加高家镇千年古县衙改建工程项目支出。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。年初预算为14.41万元，支出决算为14.41万元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为205.6万元，支出决算为218.71万元，完成年初预算的106.38%，决算数大于预算数的主要原因是养老保险缴费基数调整略有增加。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为102.8万元，支出决算为109.35万元，完成年初预算的106.37%，决算数大于预算数的主要原因是养老保险缴费基数调整略有增加。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）。年初预算为62.28 万元，支出决算为56.69万元，完成年初预算的91.02%，决算数小于预算数的主要原因是退休人员经费支出减少。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为24.93万元，支出决算为29.25万元，完成年初预算的117.33 %，决算数大于预算数的主要原因是医保基数调整及本年度人员变动增加的基本医疗保险费用。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为47.41万元，支出决算为47.41万元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数。

节能环保支出（类）污染防治（款）其他污染防治支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为1248.2万元，决算数大于预算数的主要原因是增加2019年中央大气污染防治、水污染防治、土壤污染防治专项资金。

农林水支出（类）农业农村（款）行政运行（项）。年初预算为703.52万元，支出决算为4183.14万元，完成年初预算的594.6%，决算数大于预算数的主要原因是增加政府考核奖、第十三月工资补贴等。

农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（项）。年初预算为1200.1万元，支出决算为1199.88万元，完成年初预算的99.98%，决算数小于预算数的主要原因是基本持平。

农林水支出（类）农业农村（款）科技转换与推广服务（项）。年初预算为1709万元，支出决算为210.66万元，完成年初预算的12.33%，决算数小于预算数的主要原因2019年衢州市衢江区新增千亿斤粮食产能规划田间工程项目1464万元反映在年初预算中，决算数实际反映在其他农业农村（款）项目中。

农林水支出（类）农业农村（款）防灾救灾（项）。年初预算为0万元，支出决算为42.58万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因增加中央农业生产救灾（农作物病虫害防治）补助资金。

农林水支出（类）农业农村（款）农业生产发展（项）。年初预算为0万元，支出决算为435.57万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因增加衢江区农业农村高质量发展资金（畜牧、农机补贴）、中央农机购置补贴资金等。

农林水支出（类）农业农村（款）农业资源保护修复与利用（项）。年初预算为25万元，支出决算为338.13万元，完成年初预算的1352.52%，决算数大于预算数的主要原因增加中央财政部分农业资源及生态保护补助资金。

农林水支出（类）农业农村（款）成品油价格改革对渔业的补贴（项）。年初预算为0万元，支出决算为44.14万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因增加渔业成品油价格改革财政补贴。

农林水支出（类）农业农村（款）其他农业支出（项）。年初预算为26795.29万元，支出决算为18965.2万元，完成年初预算的70.78%，决算数小于预算数的主要原因部分项目正在建设中，未完成资金拨付，2020年省农业农村高质量发展专项资金、2020年中央大气污染防治、水污染防治、土壤污染防治专项资金等等。

农林水支出（类）扶贫（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为0万元，支出决算为34.1万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因增加扶贫项目管理费支出。

农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为116.5万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因增加“两山一类”建设项目区级配套资金（2019年柑橘、中药材、茶叶补助资金）、雨露计划等支出。

农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为30万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因增加2018年第三批省农林渔业经营与管理体系建设专项支出。

资源勘探工业信息等支出（类）工业和信息产业监管（款）工业和信息产业支持（项）。年初预算为0万元，支出决算为20万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因增加工业信息化专项（2019年度区政府特别奖奖励资金）支出。

自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）自然资源利用与保护（项）。年初预算为0万元，支出决算为214.5万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因增加2018、2019年度部分省级造地改田专项支出。

住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为426.41万元，支出决算为500.03万元，完成年初预算的117.26%，决算数大于预算数的主要原因是基数调整及人员变动增加住房公积金支出。

住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）。年初预算为6.38万元，支出决算为30.12万元，完成年初预算的472.1%，决算数大于预算数的主要原因职工住房补贴改用新的测算方法，基数增加，调整幅度较大。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出6,388.99万元，其中：

人员经费5,771.56万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、其他对个人和家庭补助。

公用经费617.43万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、办公设备购置、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明。

1.政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2020年度政府性基金预算财政拨款支出1,999.32万元，占本年支出合计的6.25%。与2019年相比，政府性基金预算财政拨款支出增加1064.19万元，增长113.8%。主要原因是：增加乡村振兴产业示范建设项目（柑桔转型升级）、衢江区高标准农田建设项目等。

2.政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2020年度政府性基金预算财政拨款支出1,999.32万元，主要用于以下方面：科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出0万元,占0%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探信息等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出1,999.32万元,占100%；债务付息（类）支出0万元,占0%；抗疫特别国债安排（类）支出0万元,占0%。

3.政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2020年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为39182.33万元，支出决算为1,999.32万元,完成年初预算的5.1%，主要原因是政府性基金预算财政拨款项目通过财政局报账支出，本单位不体现，如乡村振兴奖补专项、浮石街道“一线十村”乡村振兴精品区建设（2020政府投资项目-扫尾）、美丽乡村示范县创建（2020政府投资项目-扫尾）、塔太线沿线景观建设等工程项目（2020政府投资项目-扫尾）等等。其中：

其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排（款）其他政府性基金安排的支出（项）。年初预算为39182.33万元，支出决算为1,999.32万元,完成年初预算的5.1%，决算数小于预算数的主要原因政府性基金预算财政拨款项目通过财政局报账支出，本单位不体现，如乡村振兴奖补专项、浮石街道“一线十村”乡村振兴精品区建设（2020政府投资项目-扫尾）、美丽乡村示范县创建（2020政府投资项目-扫尾）、塔太线沿线景观建设等工程项目（2020政府投资项目-扫尾）等等。

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明。

本部门2020年度无国有资本经营预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

（九）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2020年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为69.73万元，支出决算为69.73万元，完成预算的100%,2020年度“三公”经费支出决算数与预算数持平。

2.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2020年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费用支出决算为0万元，占0%，与2019年度相比，减少4.65万元，下降100%，主要原因是2020年度无因公出国（境）费用支出；公务用车购置及运行维护费支出决算为61.12万元，占87.64%，与2019年度相比，增加32.27万元，增长111.85%，主要原因是2020年度购置公务用车2辆；公务接待费支出决算为8.62万元，占12.36%，与2019年度相比，减少0.88万元，下降10.21%，主要原因是本单位贯彻落实反对铺张浪费，过紧日子精神，严格控制公务接待支出。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费预算数为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。全年使用一般公共预算财政拨款支出涉及因公出国(境)团组0个；累计0人次。

（2）公务用车购置及运行维护费预算数为61.12万元，支出决算为61.12万元，完成预算的100%。决算数等于预算数。

公务用车购置预算数为32.09万元，支出决算为32.09万元（含购置税等附加费用），完成预算的100%。决算数等于预算数。主要用于经批准购置的2辆公务用车；

公务用车运行维护费预算数为29.03万元，支出29.03万元，完成预算的100%。决算数等于预算数。主要用于浙H10496、浙H8201F、浙HA2266等9辆车所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；2020年度，本级及所属单位开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为9辆。

（3）公务接待费预算数为8.62万元，支出决算为8.62万元，完成预算的100%。主要用于接待上级、外省、市县来衢江区考察农业农村工作、农业农村系统工作人员来衢江区公务活动等支出。决算数等于预算数。全年使用一般公共预算财政拨款国内公务接待80团组，累计900人次。

外宾接待支出0万元，接待0团组，0人次。

其他国内公务接待支出8.62万元，主要用于接待上级、外省、市县来衢江区考察农业农村工作、农业农村系统工作人员来衢江区公务活动等支出，接待80团组，900人次。

（十）机关运行经费支出说明

2020年度机关运行经费年初预算数为476.45万元，支出决算为617.43万元，完成年初预算的129.59%，决算数大于预算数的主要原因是编外人员改革，费用增加，提取福利费用、工会费增加；比2019年度增加202.3万元，增长48.7%，主要原因一是机构改革，原畜牧兽医局、原区农业机械管理总站、原农发办并入局本级核算，相应增加费用；二是编外人员改革，费用增加，提取福利费用、工会费增加。

（十一）政府采购支出说明

2020年度政府采购支出总额2,636.14万元，其中：政府采购货物支出2,325.75万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出310.39万元。授予中小企业合同金额2,636.14万元，占政府采购支出总额的100%。其中，授予小微企业合同金额2,636.14万元，占政府采购支出总额的100%。

（十二）国有资产占有情况说明

截至2020年12月31日，区农业农村局本级及所属各单位共有车辆9辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车2辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车7辆,其他用车主要是下属事业单位一般公务用车；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（十三）预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，区农业农村(局)组织对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目30个，二级项目28个，共涉及资金28882万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2020年度衢江区富里万亩水田建设项目标准农田质量提升工程（2020政府投资项目-续建）、衢州有礼诗画风光带沿线景观建设项目等24个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金39182万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。

本年无部门评价。

本年无部门整体支出绩效评价。

本年无下属部门或单位整体支出绩效评价。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

区农业农村局在2020年度部门决算中反映衢江区2020年高标准农田建设项目和废弃农药包装物回收处置及地膜回收项目绩效自评结果。

衢江区2020年高标准农田建设项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分91分，自评结论为“优”。项目全年预算数为150万元，执行数为150万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是完成新建高标准农田基地面积0.2万亩；二是达成工程竣工验收合格率≥95%。发现的问题及原因：一是批复的工程建设进度稍慢；二是粮食综合生产能力逐步提高等社会效益见效较慢。下一步改进措施：一是加快建设进度；二是继续加强农业种植结构进一步优化。

废弃农药包装物回收处置及地膜回收项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分96分，自评结论为“优”。项目全年预算数为115万元，执行数为114.2万元，完成预算的99.3%。项目绩效目标完成情况：一是完成废弃农药包装物回收处置33.4吨，完成值100%；二是完成废旧地膜回收63吨，完成值100%。发现的问题及原因：一是少部分农户回收处置意识不强，原因是宣传力度不够，监督困难；二是废弃农药包装物不能及时处置，原因是我市唯一一家处置企业产能不足。下一步改进措施：一是加强宣传引导，增强农户环保意识，增加监督强度；二是与市外处置企业联系，按环保程序做好市外处置废弃农药包装物。

3.财政评价项目绩效评价结果。无。

4.部门评价项目绩效评价结果。无。

说明：部门评价项目是指本部门自行开展的评价对象为本部门政策、项目、整体支出或下属单位整体支出的绩效评价；财政评价项目是指以由财政部门开展的评价对象为本部门政策、项目或整体支出的绩效评价项目。

四、名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经预算财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

5.附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

6.其他收入：指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

8.年初结转和结余：指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

9.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

10.基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。

11.项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

12.上缴上级支出：填列事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

13.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

14.附属单位补助支出：填列事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

15.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

16.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

17.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅及相关机构事务支出（项），指反映除上述项目以外的其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出。

18.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）招商引资（项），指反映用于招商引资、优化经济环境等方面的支出。

19.教育支出（类）职业教育（款）其他职业教育支出（项），指反映除上述项目以外其他用于职业教育方面的支出。

20.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出。指反映其他用于文化和旅游方面的支出。

21.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：反映行政单位（包括实行参公管理的事业单位）开支的离退休经费。

22.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

23.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

24.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位离退休支出（项）：反映上述项目以外其他用于行政事业单位离退休方面的支出。

25.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位（包括参公管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

26.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

27.节能环保支出（类）污染防治（款）其他污染防治支出（项）。反映除上述项目以外其他用于污染防治方面的支出。

28.农林水支出（类）农业农村（款）行政运行（项），指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

29.农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（项）：指用于农业事业单位基本支出,事业单位设施、系统运行及资产维护等方面的支出。

30.农林水支出（类）农业农村（款）科技转换与推广服务（项）：指用于农业科技成果转化，农业新品种、新机具、新技术引进、试验、示范、推广及服务等方面支出。

31.农林水支出（类）农业农村（款）防灾救灾（项）：指反映对农业生产因遭受自然、生物灾害损失给予的补助，促进农业防灾增产措施补助，海难救助补助，因其他灾害导致农牧渔业生产者损失给予的补助。

32.农林水支出（类）农业农村（款）农业生产发展（项）：指反映用于耕地地力保护、适度规模经营、农机购置补贴、优势特色主导产业发展、畜牧水产发展、农村一二三产业融合等方面支出。

33.农林水支出（类）农业（款）农业资源保护修复与利用（项）：指用于农业耕地保护、草原草场利用，渔业水域环境保护，农业品种改良提升，以及农业生物调研收集、鉴定评价、保存利用等方面的支出。

34.农林水支出（类）农业农村（款）成品油价格改革对渔业的补贴（项）：指反映成品油价格改革对渔业的补贴。

35.农林水支出（类）农业农村（款）其他农业支出（项）：指除上述项目以外其他用于农业农村方面的支出。

36.农林水支出（类）扶贫（款）一般行政管理事务（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置顶级科目的其他项目支出。

37.农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）：反映上述项目以外的其他用于扶贫方面的支出。

38.农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）：指反映除化解债务支出以外其他用于农林水方面的支出。

39.资源勘探工业信息等支出（类）工业和信息产业监管（款）工业和信息产业支持（项）。指反映支持工业和信息产业发展的支出。

40.自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）自然资源利用与保护（项）：指反映自然资有偿使用与合理开发利用，国土空间生态修复，国土整治，耕地保护等方面的支出。

41.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）,指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

42.住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）事务,指按房改政策规定,行政事业单位向符合条件职工发放的用于购买住房的补贴。

43.其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排（款）其他政府性基金安排的支出（项）：反映其他政府性基金安排的支出（包括用以前年度欠款收入安排的支出）。