2022年7月22日在衢州市衢江区

第十六届人大常委会第三次会议上

衢州市衢江区财政局

主任、副主任，各位委员：

受区人民政府委托，现将衢州市衢江区2021年财政决算（草案）和2022年上半年财政预算执行情况汇报如下：

一、2021年财政决算情况

2021年，全区各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届六中全会精神、各级经济及财政工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，牢固树立“财为政服务”理念，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，财政运行总体平稳，决算情况总体良好。

（一）一般公共预算收支决算情况

2021年，全区一般公共预算收入决算数为133356万元，完成调整后预算的100.23%，比上年（下同）增长8.03%；加上转移性收入634117万元（其中：中央、省税收返还收入5489万元，省市转移支付收入289987万元，债务转贷收入50500万元，使用结转资金26988万元，从政府性基金调入240108万元，从国有资本经营预算调入1326万元，其他调入资金19719万元），收入合计767473万元（明细情况见附表一）。

全区一般公共预算支出决算数为690829万元，完成调整后预算的103.83%，增长12.15%；加上转移性支出76644万元（其中：上解上级支出49954万元、援助其他地区支出820万元、债务还本支出369万元、补充预算稳定调节基金303万元、结转下年支出25198万元），支出合计767473万元（明细情况见附表二）。

收支相抵，全区一般公共预算收支平衡。

（二）政府性基金收支决算情况

2021年，全区政府性基金预算收入决算数为585828万元，完成调整后预算的87.18 %，下降0.95 %；加上转移性收入159935万元（其中：省市转移支付收入6717万元，调入资金5万元，债务转贷收入128000万元，使用结转资金25213万元），收入合计745763万元（明细情况见附表四）。

全区政府性基金预算支出决算数为477950万元，完成调整后预算的78.09%，下降20.86%；加上转移性支出267813万元（其中：上解上级支出6万元，调出资金240108万元，地方政府专项债务还本支出8586万元，结转下年支出19113万元），支出合计745763万元（明细情况见附表五）。

收支相抵，全区政府性基金预算收支平衡。

（三）国有资本经营收支决算情况

2021年，全区国有资本经营预算收入决算数为4419万元，完成预算的100.02 %，增长598.10 %；加上转移性收入19万元，收入合计4438万元（明细情况见附表六）。全区国有资本经营预算支出决算数为3100万元，完成预算的100.16%，增长604.55 %；加上转移性支出1338万元，支出合计4438万元（明细情况见附表七）。

收支相抵，全区国有资本经营预算收支平衡。

（四）社会保险基金收支决算情况

2021年，全区社会保险基金收入决算数为160321万元，完成调整后预算的113.96%，增长18.60%（明细情况见附表八）。全区社会保险基金支出决算数为128381万元，完成调整后预算的108.51%，增长26.22%（明细情况见附表九）。

收支相抵，全区社会保险基金预算当年收支结余31940万元（明细情况见附表十）。加上2020年滚存结余125783万元，2021年末区级社会保险基金滚存结余157723万元。

（五）2021年财政决算重点审查内容

1．本级人民代表大会批准的预算决议落实情况

2021年，在区委、区政府的正确领导下，在区人大及其常委会的监督指导下，区财政局认真研究落实区第十五届人大第五次会议有关决议，积极整改落实审计和日常财务监督中发现的问题，扎实推进财政各项工作。一是组织收入稳中有进。2021年全区实现一般公共预算收入13.34亿元，增长8.03%，其中税收收入10.51亿元，增长9.86%。二是服务大局积极有为。整合财力保障战略性项目，加快核心区块建设，守护生态环境安全，助力城市品质提升。三是民生保障扎实有力。2021年全区民生支出49.19亿元，占一般公共预算支出的71.20%。四是纵深推进财政改革。系统化推进财政数字化改革，全面启用新预算管理一体化系统，将预算编制、预算执行等业务按一个整体整合规范，以数字化引领、赋能财政治理现代化。整体来看，全区财政运行态势稳中求进，财政收支情况总体较好。

2．支出政策实施情况和重点支出、重大投资项目资金的使用及绩效情况

（1）坚决落实过紧日子要求。将过紧日子作为预算管理基本方针，从严从紧把好预算安排和支出关口，勤俭节约办一切事业。在保障部门正常履职需要基础上，从严控制一般性支出，压减非刚性、非急需项目65个，资金6.21亿元，用于保障其他重点支出。强化预算执行硬约束，公用经费定额标准继续维持“零增长”。大力推进节约型机关建设，倡导绿色办公模式，严控会议费、培训费、办公费等支出，从严从紧安排“三公”经费预算。

（2）助力乡村振兴战略实施。投入资金近11亿元用于乡村全方位环境治理、农村综合改革、保障村级组织运转等，创建省级美丽乡村示范乡镇2个、美丽风景线1条、特色精品村5个、新时代美丽乡村达标村79个，历史文化村落保护利用示范村1个，建成三区一体垃圾分类示范区，全区农村居民“两项收入”（农村居民可支配收入和低收入农户可支配收入）增长率均超过10%。

（3）确保民生工程落到实处。一是教育教学提品质。教育支出10.29亿元，重点支持智能“阳光厨房”全覆盖、学校食堂管理和智慧平安校车等数字化项目，全力保障第三小学新建项目、杜泽镇初级中学扩改建等教育工程。二是医疗资源优配置。卫生健康支出7.51亿元，其中安排9045.6万元用于区域信息化建设、公立医院改革、基层医疗卫生机构补偿机制改革经费等卫生项目，安排疫情防控资金1.20亿元保障新型冠状肺炎疫情防控。三是社会保障添温度。社会保障和就业支出8.94亿元，持续提高城乡居民基本养老保险待遇水平，基础养老金由185元/人·月提高至225元/人·月，全年安排城乡居民养老保险财政补助2.46亿元，切实增强人民群众获得感、幸福感和安全感。实施以工代训和稳岗返还等超常规政策，发放405.68万元稳岗返还资金，惠及1460家企业。统筹安排就业专项资金1704万元，扎实做好高校毕业生、低收入群体就业创业服务；继续实施阶段性降低失业、工伤保险费率政策，全年释放红利1991万元。

（4）整合财力保障重点项目。牢固树立“财为政服务”理念，集中财力办大事。安排政府投资项目216个，项目资金52.81亿元。其中：2021年度新时代美丽乡村精品村项目、衢州市衢江区芝溪流域综合治理一期工程等农林水项目支出3.88亿元；2021年衢江区美丽城镇建设项目、主城区道路交通管理设施项目等市政基础设施支出4.63亿元；衢州港衢江港区大路章作业区二期工程、六春湖景区客运及上山应急救援道路工程等交通能源项目支出10.43亿元；衢南文化旅游中心及基础设施配套项目、乡镇中小学改扩建工程等社会发展事业项目支出8.46亿元。

3．地方政府债务执行情况

2021年，省政府转贷给我区地方政府债券17.05亿元，其中：用于教育、医疗等社会事业5.77亿元，占34%；交通运输3.83亿元，占22%；文化旅游3.60亿元，占21%；农林水1.45亿元，占9%；市政建设及产业园区基础设施1.80亿元，占11%；保障性住房0.60亿元，占3%。由省、市政府下达并经区人大常委会审查批准的政府债务限额为83.38亿元，其中：一般债务27.65亿元，专项债务55.73亿元，较上年新增17.05亿元。2021年末，我区地方政府债务余额82.92亿元，其中：一般债务27.41亿元，占33%；专项债务55.51亿元，占67%。

4．重点审查部门决算情况

2021年，提交区人代会重点审查预算的部门为区检察院、区教育局、区水源保护中心、区信访局、区残联。

（1）区检察院部门决算情况

区检察院2021年年初人代会通过的部门收入预算为1840.51万元，调整后收入预算为2561.53万元，决算数为2561.53万元，完成调整后预算的100%。

区检察院2021年年初人代会通过的部门支出预算为1840.51万元，调整后支出预算为2561.53万元，决算数为2561.53万元，完成调整后预算的100%。当年收支相抵，结转结余资金共0万元。

（2）区教育局部门决算情况

区教育局2021年年初人代会通过的部门收入预算为11420.62万元，调整后收入预算为12126.23万元，决算数为12126.23万元，完成调整后预算的100%。

区教育局2021年年初人代会通过的部门支出预算为11420.62万元，调整后支出预算为12126.23万元，决算数为11839.17万元，完成调整后预算的97.63%。当年收支相抵，结转结余资金共287.06万元。

（3）区水源保护中心部门决算情况

衢州市乌溪江饮用水源保护管理中心2021年年初人代会通过的部门收入预算为4338.04万元，调整后收入预算为3905.86万元，决算数为3905.86万元，完成调整后预算的100%。

衢州市乌溪江饮用水源保护管理中心2021年年初人代会通过的部门支出预算为4338.04万元，调整后支出预算为3905.86万元，决算数为2166.60万元，完成调整后预算的100%。当年收支相抵，结转结余资金共1739.26万元。

（4）区信访局部门决算情况

区信访局2021年年初人代会通过的部门收入预算为1583.86万元，调整后收入预算为1687.75万元，决算数为1687.75万元，完成调整后预算的100%。

区信访局2021年年初人代会通过的部门支出预算为1583.86万元，调整后支出预算为1687.75万元，决算数为1616.64万元，完成调整后预算的95.79%。当年收支相抵，结转结余资金共71.11万元。

（5）区残联部门决算情况

区残联2021年年初人代会通过的部门收入预算为5056.27万元，调整后收入预算为4465.91万元，决算数为4508.64万元，完成调整后预算的100.96%。

区残联2021年年初人代会通过的部门支出预算为5056.27万元，调整后支出预算为4465.91万元，决算数为4465.91万元，完成调整后预算的100.96%。当年收支相抵，结转结余资金共42.73万元。

二、2022年上半年财政预算执行情况

今年将召开中国共产党第二十次全国代表大会，是党和国家事业发展进程中十分重要的一年。区财政局坚持稳字当头、稳中求进，统筹疫情防控和经济社会发展，实施积极的财政政策，加强财政经济运行分析研判，强化逆周期调节，为经济平稳运行提供有力支撑。

（一）一般公共预算收支执行情况

上半年，全区实现一般公共预算收入71870万元，完成预算的48.12%，增长2%（明细情况见附表十一），扣除留抵退税因素后增长26.2%，其中：税收收入48523万元，完成预算的41.22%，下降8.37%；非税收入23347万元，完成预算的73.75%，增长33.36%。

上半年，全区一般公共预算支出268928万元，完成年度预算的38.92%，比上年执行数下降14.01%（明细情况见附表十二）。

（二）政府性基金预算收支执行情况

上半年，全区实现政府性基金收入145785万元，完成预算的23.98%，下降44.08%（明细情况见附表十三），主要是国有土地使用权收入和土地调剂指标收入下降较多。其中：实现国有土地使用权出让收入38043万元，完成预算的13.07%，下降51.36%，主要是受宏观经济、土地出让市场等影响，土地出让数量减少；土地占补平衡对外调剂收入105000万元，完成预算的35%，下降41.67%，主要是受疫情、指标调剂政策等影响，土地外调指标减少。

上半年，全区政府性基金支出304842万元，完成预算的69.35%，增长35.44%（明细情况见附表十四）。

（三）国有资本经营预算收支执行情况

上半年，全区国有资本经营预算无收入及支出。（明细情况见附表十五、十六）。

（四）社会保险基金预算收支执行情况

上半年，全区社会保险基金收入52508万元，完成预算的77.55%，增长35.70%（明细情况见附表十七）；全区社会保险基金支出32649万元，完成预算的46.88%，增长20.60%（明细情况见附表十八）。

（五）地方政府债务情况

2022年争取地方政府新增债券额度34.6亿元（一般债券6亿元，专项债券28.6亿元），其中提前批下达的8.8亿元已编入年初预算，其余将编入预算调整方案依法提请区人大常委会审查批准。上半年偿还本金0.03亿元。截至2022年6月30日，地方政府债务余额101.09亿元（其中一般债务30.38亿元，专项债务70.71亿元）。

（六）政府投资预算和为民办实事预算执行情况

2022年，全区安排政府投资预算项目226个（实施类121个，扫尾类105个），预算支出45.59亿元（实施类38.61亿元，扫尾类6.98亿元），其中：区本级财政资金安排预算支出17.68亿元（实施类12.17亿元，扫尾类5.51亿元）。上半年，区本级财政资金支出10.41亿元，完成区本级财政预算的58.83%。

2022年，全区安排为民办实事项目预算支出8.27亿元，其中：区本级财政资金安排预算支出3.95亿元。上半年，区本级财政资金支出1.92亿元，完成区本级预算的48.66%。

（七）2022年上半年主要工作

1．立足职能多措并举，坚决护航疫情防控

“3·13”新冠肺炎疫情爆发后，财政部门坚决落实区委、区政府决策部署，坚决支持打赢疫情防控阻击战。一是加强资金保障。及时下达预算指标，足额保障疫情防控资金需求，1-6月全区财政投入疫情防控资金5900余万元。二是加强物资保障。凡是使用财政性资金采购疫情防控相关货物、工程和服务，按照“特事特办、急事急办”的原则，简化程序，压缩时限，及时满足疫情防控工作需要。三是加强防控资金使用监督。一方面，明确疫情防控资金管理细则，保证资金高效到位。另一方面，加强财政资金事前、事中和事后的全流程监管，确保资金使用规范安全。

2．落实政策加大争取，全力夯实发展基础

一是落实减税降费政策。积极响应、全面落实党中央、国务院和省委、省政府决策部署，扎实推进更大力度组合式减税降费政策落实落地，1-6月全区办理留抵退税3.63亿元。二是加快政策兑现速度。1-6月兑现各级各类惠企资金1.13亿元，帮助我区企业、个体工商户渡难关、稳发展。三是大力争取上级支持。上半年争取上级转移支付资金19.62亿元，较上年增长11.92%。完成2022年3批次专项债券项目储备工作，申报项目61个，通过财政部审核项目59个，争取专项债券资金28.6亿元，较上年增长138%。

3．优化支出讲求绩效，统筹财力保障重点

一是兜牢“三保”底线。实时动态监控，每月测算“三保”刚性支出需求，提前调度筹集库款资金，足额兑现“三保”保障政策。加强日常监控评估，杜绝“三保”风险发生。二是加大民生投入。坚决落实各项民生政策，上半年全区民生支出19.96亿元，占一般公共预算支出的74.23%，加大对“三农”、教育文化、医疗卫生、社会保障和就业等方面的投入力度。三是优化支出结构。开展非重点非刚性支出压减工作，梳理年初下达的预算项目，对未开工或预计年度执行率偏低的项目，根据年度资金实际需求进行压减，压减资金统筹用于保障“三保”支出和疫情防控等急需支出。

4．强化管理防范风险，提升财政治理能力

一是加强政府隐性债务管理。坚持“防风险、促发展”两手抓，坚决落实隐性债务化债要求，于4月底全部偿还完毕，成为全市第1、全省第6个隐性债务清零的地区。二是开展规范财经秩序专项行动。聚焦贯彻落实减税降费政策、政府过紧日子、规范国库管理等七项重点任务，专班运作、全面清查、堵塞漏洞，进一步严肃财经秩序，规范财政管理。三是夯实基层财政管理。出台《衢州市衢江区乡镇财政管理绩效考核办法》、《衢江区乡镇内部控制实施办法（试行）》等文件，开展“浙里基财智控应用”建设试点工作，制度规范、数字赋能乡镇财政运行管理。

三、财政运行面临的形势和挑战

当前，疫情防控形势依然严峻，经济复苏动力不足，外部环境更趋复杂严峻和不确定。经济发展面临需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力，保持经济平稳运行难度加大，财政收支矛盾仍然突出。

（一）受宏观经济形势影响，市场主体生产经营企稳回暖不足，税收增长压力较大。上半年我区财政总收入9.59亿元，位列全市第5名。税收作为经济发展运行的“晴雨表”，增长较为乏力，成为我区财政收入困难的直接原因。从整体情况看，我区房地产业、制造业、电力生产业、金融业等行业税收均同比下降，经济指标形势依然严峻。其中：房地产业入库1.36亿元，同比下降51.63%；制造业入库税收0.89亿元，同比下降36.38%；建筑业税收合计入库1.05亿元，同比下降27.7%；电力生产业入库1146万元，同比下降47.3%。

（二）受减税降费政策落实影响，政策性减收规模较大，一定程度上制约了财政收入增长。国家陆续出台多项减税降费政策，大力支持稳市场主体，重点减轻中小微企业、个体工商户和困难行业企业税费负担，为企业纾困解难，由此带来较大规模的政策性减收。1-6月全区减税降费4.03亿元，其中税收3.78亿元。预计全年减税降费规模将达4.70亿元。

（三）受房地产市场低迷影响，土地需求收缩，政府性基金大幅下降。近两年，我区政府性基金收入每年大约60亿元，占全区财政收入一半以上。今年来，因房地产形势不明朗，土地市场需求减弱，国有土地出让收入难达预期。为贯彻落实国务院和省政府稳经济措施，省自然资源厅出台《关于印发加强自然资源要素保障助力稳经济若干政策措施的通知》，对于计划年内开工、符合用地报批条件的重大产业项目、基础设施项目和民生项目，接受地方申请跨省增减挂钩节余指标，给欠发达地区外调指标工作带来很大困难，增减挂钩指标对外调剂收入大幅下降。

（四）实施积极财政政策对冲下行压力，增支因素增加，保障压力非常突出。一是民生领域刚性支出逐年增加。“3.13”疫情、常态化疫情防控、推进全民疫苗接种等预计全年支出超6亿元；支持深化教育改革，推进幸福生活提升工程，实施“扩中提低”，基本公共服务、民生保障提标等都需要持续加大财政投入。二是税源培育处于加大投入阶段。当前我区正处于支柱产业、优质产业加速培育期，需进一步放水养鱼，加大招商引资，优化产业配套、扶持，完善财政补助政策体系等都需要增加财政支出。三是重大项目建设需要财力支撑。奋力推进“五城”建设，下半年加快“净地行动”、空港新城筑基工程等重点项目推进也对财政资金保障提出更高要求。四是社保基金运行压力加大。随着稳经济一揽子社保政策持续落实，当前企业职工基本养老、工伤、失业保险基金收支平衡压力进一步加大，其中失业保险基金预计年底可支付能力不足3个月。

总体来看，2022年财政收支形势依然严峻，必须加强财政资源统筹，有保有压、突出重点，正视困难、坚定信心，切实保障区委区政府决策部署落实。

四、下半年重点工作

面对复杂严峻的财政经济形势，我们将认真贯彻省、市、区委党代会精神，坚持抓大事、谋实事、破难事，以当家的思维、发展的眼光，履行好政府管家的职责，为全区经济社会发展、建设共同富裕示范区提供坚强的财政支撑。重点做好以下几项工作：

（一）积极组织收入，推动财政稳进提质

一是夯实税源基础。坚持做大存量，培育增量，不折不扣落实减税降费、惠企政策，支持现有企业做大做强；强化区级资金引导作用，用好各项产业招引政策，加快形成支撑地方财政长期稳定的税源，稳定经济发展基本盘。二是加强组织协同。建立完善收入协调领导小组工作机制，加强财政税务资规之间的沟通联系，加强对财政收入组织情况的跟踪分析，及时采取对策，化解和调整收入中的不确定不稳定因素，努力挖潜增收。三是积极向上争取。积极沟通对接上级部门，密切关注宏观政策变化和国家、省重大政策调整，抓好政策效应分析，力争获得更多项目、更多资金支持。

（二）推进富民惠民，保障改善民生事业

一是助推乡村振兴发展。用好“大三农”专项政策，调整土地收益使用范围，逐年提高用于农业农村的资金比例，支持农村发展、农民增收。大力推进试点示范项目建设，重点扶持全旺镇粮食产业综合体、杜泽镇万亩水生蔬菜产业园、柑桔示范项目。二是用心办好民生实事。推进省教育现代化学校创建，坚持一般公共预算教育支出只增不减。推动养老事业高质量发展，依托未来社区建设探索智慧养老模式，积极应对人口老龄化。支持卫生健康现代化，构建布局合理、设施规范、运作协调、功能完善的城乡卫生服务网络。三是构建宜居宜业环境。修订完善促进旅游经济高质量发展的若干意见，加大疫情常态化下对旅游市场扶持力度，培育打响区域旅游品牌。支持农村生活污水治理、高标准农田建设、黄坛口水库入库支流综合治理项目等生态环保项目，持续改善全区生态环境质量。

（三）筑牢底线思维，防范化解潜在风险

一是兜住“三保”支出底线。结合区级财力状况，合理把握支出的力度和节奏，首位保障基层“三保”支出，补齐教育、医疗、卫生、养老等民生领域短板，兜牢“三保”底线。二是强化政府债务管理。持续以最严举措防范地方政府隐性债务风险，严防经济下行背景下违规举借债务。用足用好债券资金，加强对债券资金使用方向、项目进度、资金支付等全方位、全过程管理，确保按期有效完成，为债券争取打好基础。三是做好紧平衡下财政支出管理。加强财政可承受能力评估，对拟实施出台的重大项目、重大政策等，充分考虑我区当前财力，全面分析对财政支出的短期和长远影响，做到尽力而为、量力而行、梯次推进，确保财政平稳运行。

主任、副主任，各位委员，我们将在区委、区政府的坚强领导下，在区人大及其常委会的监督指导下，开拓进取，扎实工作，努力完成全年财政收支预算和各项财政工作任务，以实际行动迎接党的二十大胜利召开，为奋力打造四省边际共同富裕示范区贡献坚实财政力量！

以上报告，请予审议。