| 索引号： | 330803-046/2023-71533 | 组配分类： | 其他业务信息 |
|---|---|---|---|
| 发布机构： | 区财政局 | 发文日期： | 2023-12-28 |
| 公开方式： | 主动公开 | 公开范围： | 面向全社会 |
为深入贯彻中央和省委、省政府关于全面实施预算绩效管理的意见，加强政府绩效管理，提高区级部门单位绩效管理意识，切实提高资金使用效益，衢江区财政局按照《中共衢江区委 衢江区人民政府关于全面推进预算绩效管理的实施意见》（区委发〔2019〕43 号）文件要求，组织各预算单位对2022年度部门项目支出开展绩效自评，并抽取部分预算单位的预算项目开展再评价。现将其绩效自评实施情况及再评价工作情况通报如下：
一、基本情况
本次开展区级预算单位绩效评价工作按照“谁支出、谁负责”、“谁使用、谁评价”的原则，采取单位绩效自评和财政绩效再评价相结合的方式进行。各预算单位对2022年度所有预算安排的项目进行绩效自评。在各预算单位完成绩效自评的基础上，衢江区财政局随机抽取2个乡镇，5个部门，对自评实施绩效目标编制、项目预算执行、项目组织管理、资金使用绩效等情况进行绩效再评价。本次再评价工作共检查项目73个，项目资金预算总额达2.85亿元。
从本次绩效自评及再评价工作的开展情况看，大部分预算单位对财政资金使用的绩效评价的重视程度有了一定提高，自评内容的合理性和专业性也有所提升，基本能够按照《衢江区项目支出绩效评价管理暂行办法》有关要求，完成项目绩效目标编制、预算进度执行、项目组织管理和目标实现情况等多方面的绩效评价工作。
二、存在的主要问题
（一）自评质量不高
1．个别项目绩效自评填报较随意。
2．部分项目执行率较低，绩效自评表中未填写“偏差原因分析及改进措施”一栏。
3．部分项目绩效评分不合理。
（二）项目绩效目标编制不合理
1．部分项目绩效指标填写不完善。
2．绩效目标可测性不足，部分项目指标虽已量化，却无明确获取数据的手段以支撑项目指标。
（三）项目预算执行率较低
1.部分项目推进较慢导致执行率较低。
三、进一步加强预算绩效管理的建议
（一）提高思想认识
各乡镇（街道、办事处）、区级各部门（单位）要认真贯彻《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》，增强主体责任和效率意识，以严谨、认真的态度对待预算绩效管理工作。各乡镇（街道、办事处）、区级各部门（单位）应规范认真填写绩效评价表，避免遗漏或错填。对于所有自评项目应对照预算批复表分别填写绩效自评表并及时上交。项目金额要严格按照预算批复数和实际支出数进行填写，并正确计算预算执行率；绩效目标需与年初预算申报时一致，不得以现有结果倒推。各部门应切实提高自评报告质量，科学准确地评价项目绩效。
（二）规范预算绩效目标编制
绩效目标是做好绩效评价等各项预算绩效管理工作的基础，
各乡镇（街道、办事处）、区级各部门（单位）必须从源头抓起，做好预算绩效目标填制工作。在编制预算绩效时，应深入了解项目，视情况开展事前绩效评估，依据项目内容科学合理地设置绩效目标和相关指标，设置的绩效指标要做到对产出指标和效益指标细化填写；指标要和项目联系紧密，可反映项目实际绩效状况；具体定量绩效指标数值应有可测算来源。而且，可以针对自身内部相同性质的项目，设置绩效目标模板，在共性指标的基础上建立个性绩效指标库，保证绩效指标符合单位实际情况。
（三）增强绩效项目管理水平
各乡镇（街道、办事处）、区级各部门（单位）要强化项目管理，依据本次绩效自评及再评价，深入分析预算执行率低等问题产生的根源，采取针对性措施进行整改落实。对于执行进度缓慢的问题，单位要加强对项目实施、预算执行、绩效目标实现程度等情况的跟踪与监督，实时获取项目进展状况，进度缓慢的，及时督促加快进度。项目在编制预算时，要充分考虑项目年度目标、跨年度预算执行状况、本年度收支等情况、项目开展程序耗时因素，经济下行等外部因素，结合绩效目标合理申报预算，避免资金结余过多而导致执行率低。
（四）完善项目事前事后评价
各乡镇（街道、办事处）、区级各部门（单位）在编制项目预算时，要加强财务人员和项目实施负责人的协调与配合，共同分析项目的合理性及资金预算情况，合理安排预算，制定能科学反映项目完成及资金使用情况的绩效指标。资金安排和绩效目标不匹配，可行性较低的项目，不予安排预算。对于当年绩效目标实施效率低下的项目，各单位通过自评分析项目未完成原因及拟采取措施，积极整改。对于执行率低的项目，将采取收回多余预算安排资金、调整项目内容及绩效目标、减少或取消该项目预算安排等措施。
2022年度绩效再评价项目表
序号 | 单位名称 | 项目名称 | 总计（元） | 主管科室 |
1 | 衢江区疾病预防控制中心 | 第二类疫苗预防接种服务费 | 1541800 | 社会保障科 |
2 | 实验室仪器 | 1293000 | ||
3 | 衢江区发改局 | 应急保障物资储备 | 550000 | 经济建设科 |
4 | 粮食安全专项 | 80000 | ||
5 | 物价工作经费（价格认定、成本调查监审、平台数据库建设） | 100000 | ||
6 | 能源“三控”及安全保障经费 | 200000 | ||
7 | 政府投资项目咨询评估经费 | 700000 | ||
8 | 重点投资项目管理能力提升培训经费 | 200000 | ||
9 | 衢江区重大项目谋划经费 | 120000 | ||
10 | 粮食风险金 | 15000000 | ||
11 | 重大产业项目谋划经费 | 11000000 | ||
12 | 东西部对口协作帮扶 | 300000 | ||
13 | 大花园示范县建设 | 400000 | ||
14 | 26县跨越式高质量发展、共同富裕示范区建设经费 | 400000 | ||
15 | 重大项目前期谋划经费 | 4000000 | ||
16 | 村邮站考核奖励专项 | 523400 | ||
17 | 商贸政策(大商贸) | 59000000 | ||
18 | 衢江蛟垄抽蓄电站预可行性研究工作 | 6375000 | ||
19 | 衢江区民政局 | 社会组织公益创投 | 500000 | 社会保障科 |
20 | 社会组织管理 | 150000 | ||
21 | 行政区划和地名管理 | 100000 | ||
22 | 养老服务体系建设专项资金 | 7405163 | ||
23 | 社区建设经费 | 2350000 | ||
24 | 节地生态殡葬设施建设项目（2021政府投资项目-新建） | 4000000 | ||
25 | 贫困残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴 | 16000000 | ||
26 | 城镇低保项目 | 1200000 | ||
27 | 农村低保项目 | 76800000 | ||
28 | 其他社会救助( 社会化发放) | 3000000 | ||
29 | 2015-2020年度移民资金 | 9340000 | ||
30 | 高龄老人长寿保健补助金 | 2700000 | ||
31 | 五保集中供养项目 | 7500000 | ||
32 | 临时救助 | 3200000 | ||
33 | 衢州市乌溪江饮用水源保护管理中心 | 饮用水水源与湿地公园保护联合巡查及执法活动经费 | 30000 | 农业科 |
34 | 科普宣教媒体宣传及活动 | 100000 | ||
35 | 船只运行维护费 | 200000 | ||
36 | 2020年省生态环境保护专项资金(衢州市黄坛口水库饮用水水源地生态缓冲拦截区建设项目) | 941830 | ||
37 | 2020年省生态环境保护专项资金(黄坛口水库入库支流综合治理项目一期) | 221668 | ||
38 | 衢江区水利局 | 水利法规宣传、执法、安全等经费 | 900000 | 农业科 |
39 | 水旱灾害预警专项经费 | 2500000 | ||
40 | 办公大楼运行维护经费 | 200000 | ||
41 | 衢江区第一次水旱灾害综合风险普查 | 2200000 | ||
42 | 水库山塘物业化管护 | 2000000 | ||
43 | 农民饮用水工程运行维护 | 3500000 | ||
44 | 农业水价综合改革项目 | 2000000 | ||
45 | 水利工程安全运行“三化”服务 | 2000000 | ||
46 | 水利工程标准化管理创建及维护 | 3000000 | ||
47 | 水利工程维修养护专项 | 4000000 | ||
48 | 衢江区水利工程安全鉴定 | 2470000 | ||
49 | 水文防汛“5+1”工程建设 | 4000000 | ||
50 | 水资源水保管理专项经费 | 1500000 | ||
51 | 水利工程白蚁防治项目 | 800000 | ||
52 | 提前下达2020年省水利建设与发展专项资金(水文测报能力提升) | 64000 | ||
53 | 莲花镇人民政府 | 下达2019年森林生态效益补偿资金 | 45786 | 乡财科 |
54 | 下达2020年第三批省级乡村振兴绩效提升奖补资金的通知（莲花乡村国际未来社区配套项目） | 26663 | ||
55 | 区域协调财政专项激励资金(乡村国际未来社区项目) | 10923177.8 | ||
56 | 乡镇财政体制结算资金（2017年度食品安全协管员考核奖） | 27600 | ||
57 | 基层治理（雪亮村居以奖代补经费） | 216942.4 | ||
58 | 2020年市“大三农”专项部分项目资金（打造拆后利用示范村（含“一米菜园”推广）—莲花镇五坦村） | 100000 | ||
59 | 2020年市“大三农”专项部分项目资金（衢州市2020年度新时代美丽乡村精品村（乡村未来社区）创建—莲花镇） | 1500000 | ||
60 | 乡镇财政体制结算资金（2020年乡镇财政体制结算资金） | 14800 | ||
61 | 关于预拨2020年党建治理大花园重点工作考核资金的通知 | 170555.68 | ||
62 | 2019年交通运输发展专项资金 | 189416 | ||
63 | 2019年车辆购置税收入补助地方资金(山丰—石岗山) | 8225 | ||
64 | 村级组织运转补助经费 | 7120 | ||
65 | 灰坪乡人民政府 | 下达2019年森林生态效益补偿资金 | 5980 | 乡财科 |
66 | 下达2020年森林生态效益补偿资金的通知（2020年度第二批森林生态效益补偿资金） | 300828.5 | ||
67 | 下达2020年森林生态效益补偿资金的通知（2020年度第二批森林生态效益补偿资金千里岗集体林租赁） | 489412.8 | ||
68 | 2020年度一事一议助推美丽乡村灰坪乡上坪田村试点项目（党建示范带） | 1085040 | ||
69 | 乡镇财政体制结算(2022) | 300000 | ||
70 | 2020年省生态环境保护专项资金(灰坪村等饮用水源保护) | 100000 | ||
71 | 2019年省诗路文化带建设资金(灰坪乡上坪田红军村红色文化示范改造提升项目) | 101591.13 | ||
72 | 拨付做深做实组团联村工程 深化“三服务”活动等2020年部分市“大三农”专项资金(2020年农村工作指导员) | 10000 | ||
73 | 关于预拨2020年党建治理大花园重点工作考核资金的通知 | 689772 | ||
合计 | 284968771.3 |