衢江区财政局2023年部门预算

目录

一、部门概况

（一）主要职能

（二）部门机构设置情况

二、2023年衢江区财政局部门预算安排情况说明

（一）关于衢江区财政局2023年收支预算情况的总体说明

（二）关于衢江区财政局2023年收入预算情况说明

（三）关于衢江区财政局2023年支出预算情况说明（四）关于衢江区财政局2023年财政拨款收支预算情况的总体说明

（五）关于衢江区财政局2023年一般公共预算当年拨款情况说明

（六）关于衢江区财政局2023年一般公共预算基本支出情况说明

（七）关于衢江区财政局2023年政府性基金预算支出情况说明

（八）关于衢江区财政局2023年国有资本经营预算支出情况说明

（九）关于衢江区财政局2023年一般公共预算“三公”经费预算情况说明

（十）其他重要事项的情况说明

三、名词解释

四、2023年衢江区财政局部门预算表

（一）2023年部门收支预算总表

（二）2023年部门收入预算总表

（三）2023年部门支出预算总表

（四）2023年部门财政拨款收支预算总表

（五）2023年部门一般公共预算支出表

（六）2023年部门一般公共预算基本支出表

（七）2023年部门一般公共预算“三公”经费支出表

（八）2023年部门政府性基金预算支出表

（九）2023年部门国有资本经营预算支出表

（十）2023年部门项目支出预算表

（十一）2023年部门预算财政拨款重点项目支出预算表

一、部门概况

（一）主要职能

1、拟订全区财税发展规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定有关经济政策，提出贯彻国家宏观调控政策的建议。拟订和执行财政分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

2、贯彻执行国家的财政、税收、财务、会计、行政事业单位国有资产管理等法律、法规和方针、政策。起草财政、税收、财务、会计管理等规范性文件并组织实施。监督财税法规、政策的执行情况。

3、负责各项财政收支管理。编制全区年度预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，审核批复部门（单位）的年度预决算。受区政府委托，向区人大报告全区和区本级预算及执行情况，向区人大常委会报告决算。负责政府投资基金财政出资的预算管理和国有资产管理。负责区本级预决算公开，指导全区乡镇财政工作。

4、按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费，管理财政票据。贯彻落实上级部门有关彩票管理的相关政策和办法，按规定管理彩票资金。负责统一公共支付平台的应用推广。

5、组织实施国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，按规定开展国库现金管理。组织制定财政专户、预算单位账户及资金存放管理制度。负责区级财政预算会计核算与管理。负责编制全区财政总决算、部门决算、权责发生制政府财务报告。

6、负责全区政府采购监督管理。负责区本级政府采购事务。负责建立全区统一的电子化政府采购管理和交易平台，负责政府采购对外事务。

7、负责管理政府内外债。负责管理地方政府债务，防范和化解地方政府债务风险。归口管理国际金融组织和外国政府的贷（赠）款业务。

8、负责汇总和编制国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，收取区级企业国有资本收益，制定并组织实施企业财务制度，拟订企业国有资产管理相关制度。

9、按权限负责社会保险基金管理。负责审核和编制社会保险基金预决算草案，制定社会保险基金财政补助政策，参与制定社会保险基金财务会计管理制度和社会保险政策。

10、负责办理和监督区级财政的经济发展支出、区级政府投资项目的财政拨款，参与拟订建设性投资的有关政策，负责编制区级政府投资项目和重大投资项目资金预算，制定基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

11、负责实施预算绩效管理。建立预算绩效管理体系，组织实施事前绩效评估、绩效目标管理、绩效监控和绩效评价。

12、管理全区会计工作，监督和规范会计行为。组织实施国家统一的会计制度，指导和监督注册会计师、会计师事务所、代理记账行业的业务，指导和管理社会审计。依法管理资产评估有关工作。指导推进全区注册会计师、资产评估行业党的建设工作。

13、负责组织制定行政事业单位国有资产管理制度，按规定管理行政事业单位国有资产。制定需要全区统一规定的开支标准、支出政策和管理制度。负责行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

14、受区政府委托，负责全区经营性国有资产管理。组织实施全区国有资产清产核资、国有资产权属界定和产权登记。监管国有资产保值增值情况。负责行政事业单位国有资产的处置和企业国有产权会计信息统计分析和国有企业绩效评价。指导和管理全区资产评估业务。

15、完成区委、区政府交办的其他任务。

16、职能转变。

（1）深化财税体制改革。加快建立现代财政制度，推进财政事权和支出责任划分改革。统一预算分配，全面实施绩效管理，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。组织实施政府性基金和行政事业性收费清单管理，完善监督制度。

（2）防范和化解地方政府债务风险。规范举债融资机制，严控法定限额内债务风险，着力防范隐性债务风险。牢牢守住不发生系统性风险的底线。

（3）履行国有资本出资人职责，强化对国有资本的管理。

17、统一发放工资职责分工。机构编制部门负责审核全区纳入统发工资范围的各单位的性质、编制、职数。组织、人力社保部门按照机构编制部门核定各单位的人员编制数、职数，审核全区纳入统发工资范围的人员和工资总额。财政部门按照机构编制部门提供的人员入（出）编和在编人数以及核定职数情况，组织、人力社保部门提供的人员名单、应发工资总额进行预算安排。各单位按照组织和人力社保部门核准的工资信息发放工资。

（二）部门预算单位设置情况

从预算单位构成看，衢州市衢江区财政局部门预算包括：局本级预算、局属衢江区财政国库支付中心、衢江区政府投资项目评审中心、衢江区数字财政管理中心、衢江区区级部门预算编制中心。

二、衢州市衢江区财政局2023年部门预算安排情况说明　　（一）关于衢州市衢江区财政局2023年收支预算情况的总体说明

按照综合预算的原则，衢州市衢江区财政局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入（本级）；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。衢州市衢江区财政局2023年收支总预算3099.72万元。

（二）关于衢州市衢江区财政局2023年收入预算情况说明

衢州市衢江区财政局2023年收入预算3099.72万元，比上年执行数减少81.49万元，下降2.6%，主要是大楼租金统一由机关事务保障中心规划。其中：一般公共预算拨款收入3099.72万元，占100%。

（三）关于衢州市衢江区财政局2023年支出预算情况说明　　衢州市衢江区财政局2023年支出预算3099.72万元。比上年执行数减少81.49万元，下降2.6%，主要原因是大楼租金统一由机关事务保障中心规划。

1.按支出功能分类，包括一般公共服务支出2510.79万元、社会保障和就业支出263.15万元、卫生健康支出93.11万元、住房保障支出232.68万元。

2.按支出用途分类，包括人员支出1917.27万元，占61.9%；日常公用支出237.45万元，占7.7%；项目支出945万元，占30.4%。

（四）关于衢州市衢江区财政局2023年财政拨款收支预算情况的总体说明

衢州市衢江区财政局2023年财政拨款收支总预算3099.72万元。收入包括：一般公共预算3099.72万元；支出包括：一般公共服务支出2510.79万元、社会保障和就业支出263.15万元、卫生健康支出93.11万元、住房保障支出232.68万元。

（五）关于衢州市衢江区财政局2023年一般公共预算当年拨款情况说明

1.一般公共预算当年拨款规模变化情况。

衢州市衢江区财政局2023年一般公共预算当年拨款3099.72万元，比2022年执行数减少39.3万元，主要是大楼租金统一由机关事务保障中心统筹规划。

2.一般公共预算当年拨款结构情况。

一般公共服务支出2510.79万元，占81%；社会保障和就业支出263.15万元，占8.5%；卫生健康支出93.11万元，占3%；住房保障支出232.68万元，占7.5%。    

3.一般公共预算当年拨款具体使用情况。

（1）一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）1270.88万元，主要用于局本级的基本支出。

（2）一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）294.91万元，主要用于局本级和所属事业单位的基本支出。

（3）一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）945万元，主要用于除上述项目以外的其他财政事务方面的支出。

（4）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）24.86万元，主要用于局本级离退休干部职工工资支出。

（5）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）158.86万元，主要用于局本级和所属事业单位职工基本养老保险费支出。

（6）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）79.43万元，主要用于局本级和所属事业单位干部职工实际缴纳的职业年金支出。

（7）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）53.71万元，主要用于局本级按照国家政策为干部职工缴纳的基本医疗保险费用方面的支出。

（8）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）19.45万元，主要用于所属事业单位按照国家政策为干部职工缴纳的基本医疗保险费用方面的支出。

（9）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）14.65万元，主要用于局本级按照国家政策为公务员缴纳的基本医疗保险费用方面的支出。

（10）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）5.31万元，主要用于所属行政事业单位按照国家政策为干部职工缴纳的其他基本医疗保险费用方面的支出。

（11）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）232.68万元，主要用于局本级和所属事业单位按照国家政策为干部职工缴纳的住房公积金支出。

（六）关于衢州市衢江区财政局2023年一般公共预算基本支出情况说明

衢州市衢江区财政局2023年一般公共预算基本支出2154.72万元，其中：

人员经费1917.27万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、工会经费、其他交通费用、退休费；

公用经费237.45万元，主要包括：办公费、咨询费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

（七）关于衢州市衢江区财政局2023年政府性基金预算支出情况说明

衢州市衢江区财政局2023年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

（八）国有资本经营预算

衢州市衢江区财政局2023年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

（九）关于衢州市衢江区财政局2023年一般公共预算“三公”经费预算情况说明

衢州市衢江区财政局2023年“三公”经费预算数为1万元，比2022年执行数减少1万元，减少50%，具体如下：

1.因公出国（境）费用：衢州市衢江区财政局2023年没有安排因公出国（境）费用支出。与上年执行数持平。主要用于机关及下属预算单位人员等公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。

2.公务接待费：2023年安排公务接待费预算1万元，比上年执行数减少50%。主要用于省级部门、业务往来公司等相关业务部门来衢江进行检查、考核、工作指导、交通、政策调研等公务活动接待支出。减少的主要原因是实行公务餐制度，预计市内其他县（区）的公务接待支出会减少。

3.公务用车购置及运行维护费：2023年安排公务用车购置及运行维护费预算0万元，与上年执行数持平。其中，公务用车购置支出0万元（含购置税等附加费用），主要用于经批准购置的0辆公务用车，与上年执行数持平；公务用车运行维护费支出0万元，主要用于公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出，与上年执行数持平。

（十）其他重要事项的情况说明

1.机关运行经费

2023年衢州市衢江区财政局本级预算、所属衢江区财政国库支付中心、衢江区政府投资项目评审中心、衢江区数字财政管理中心、衢江区级部门预算编制中心等单位的机关运行经费财政拨款预算237.45万元，比2022年预算减少13.88万元，下降5.5%，主要是严格控制一般支出。

2.政府采购情况

2023年衢州市衢江区财政局各单位政府采购预算总额40万元，其中：政府采购货物预算10万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算30万元。

3.国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，财政局所属各预算单位共有车辆0辆，其中，领导用车从辆、机要通信用车及应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、老干部服务用车0辆、行政执法专用车0辆。单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

2023年部门预算未安排购置车辆、单位价值50万元以上通用设备及单位价值100万元以上专用设备。

4.绩效目标设置情况

2023年衢州市衢江区财政局其他运转类项目和特定目标类项目均实行绩效目标管理，涉及一般公共预算当年拨款945万元，一级项目2个。

三、名词解释

1.财政拨款收入：本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

2.专户资金:教育收费作为本部门的事业收入，纳入财政专户管理的资金。

3.事业收入：事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，不含专户资金收入。

4.事业单位经营收入：事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.其他收入：预算单位在“一般公共预算”“政府性基金”“专户资金”“事业收入”“事业单位经营收入”等之外取得的各项收入（含上级补助收入和附属单位缴款等收入）。

6.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“财政拨款收入”“专户资金”“事业收入”“事业单位经营收入”“其他收入”“上年结转”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金弥补本年收支缺口的资金。

7.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

8.基本支出：是预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员支出和日常公用支出。

9.项目支出：是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

10.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

11.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

12.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

13.一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）：指行政单位的基本支出。

14.一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）：指局本级和所属事业单位的基本支出。

15.一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：指除上述项目以外的其他财政事务方面的支出。

16.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：指局本级离休干部职工工资支出。

17.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指所属事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

18.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费（项）：指所属机关事业单位由单位缴纳的职业年金支出。

19.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指局本级按照国家政策为干部职工缴纳的基本医疗保险费用方面的支出。

20.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指所属事业单位按照国家政策为干部职工缴纳的基本医疗保险费用方面的支出。

21.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指所属事业单位按照国家政策为单位公务员补助的基本医疗保险费用方面的支出。

22.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指局本级和所属事业单位按照国家政策为干部职工缴纳的住房公积金支出。