目录

一、部门概况  

（一）主要职能

（二）部门机构设置情况

二、2023年审计局部门预算安排情况说明

（一）关于审计局2023年收支预算情况的总体说明

（二）关于审计局2023年收入预算情况说明

（三）关于审计局2023年支出预算情况说明（四）关于审计局2023年财政拨款收支预算情况的总体说明

（五）关于审计局2023年一般公共预算当年拨款情况说明

（六）关于审计局2023年一般公共预算基本支出情况说明

（七）关于审计局2023年政府性基金预算支出情况说明

（八）关于审计局2023年国有资本经营预算支出情况说明

（九）关于审计局2023年一般公共预算“三公”经费预算情况说明

（十）其他重要事项的情况说明

三、名词解释

四、2023年XX局部门预算表

（一）2023年部门收支预算总表

（二）2023年部门收入预算总表

（三）2023年部门支出预算总表

（四）2023年部门财政拨款收支预算总表

（五）2023年部门一般公共预算支出表

（六）2023年部门一般公共预算基本支出表

（七）2023年部门一般公共预算“三公”经费支出表

（八）2023年部门政府性基金预算支出表

（九）2023年部门国有资本经营预算支出表

（十）2023年部门项目支出预算表

（十一）2023年部门预算财政拨款重点项目支出预算表

一、部门概况

（一）主要职能

1、贯彻执行国家审计方针政策和法律法规。受委托研究起草有关审计行政管理的规章制度，经审议通过后组织实施；参与起草财政经济及其相关的规范性文件；制定并组织实施全区审计工作发展规划和专业领域审计工作规划，制定并组织实施年度审计计划；对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。

2、负责对区级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财政收支、财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。对审计、专项审计调查相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

3、负责向区政府和上级审计机关提交年度区级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；受区政府委托向区人大常委会提出区级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告；向区政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果；按规定向社会公布审计结果；向区政府有关部门和乡镇人民政府、办事处通报审计情况及审计结果。

4、负责直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议

5、负责区级财政预算收入与支出的执行情况和其他财政收支，区级各部门（不含垂直管理单位）年度预算的执行情况、决算和其他财政收支审计。

6、负责乡镇人民政府、办事处年度预算的执行情况、决算和其他财政收支，以及上级财政转移支付资金审计。

7、负责使用区级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支审计。

8、负责区级政府投资和以区级政府投资为主的建设项目的总预算或者概算的执行情况、年度预算的执行情况和年度决算、单项工程结算、项目竣工决算审计。

9、负责区级国有企业、区政府规定的区级国有资本占控股或主导地位的企业的资产、负债及损益审计。

10、负责区政府部门管理和受区政府及其部门委托由其他单位管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支审计。

11、负责根据上级审计机关授权和委托，对国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支进行审计。

12、依照审计法和审计法实施条例规定的审计程序、方法以及国家其他有关规定，对预算管理或者国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项，向有关地方、部门、单位进行专项审计调查。负责对财经法律、法规、规章、政策和宏观措施执行情况、区级财政收支有关的特定事项组织专项审计调查。

13.负责法律、行政法规和地方性法规规定应由区审计局审计的其他事项。

14、负责按规定对区管领导干部及依法属于区审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。

15、负责依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。

16、指导和监督内部审计工作，核查社会中介审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告，协助对社会中介人员工作的督导，对社会中介机构审计的服务质量进行考核。

17、承担上级审计机关授权和委托的审计事项。

18、严格执行党风廉政建设责任制，全面贯彻落实上级党委、政府及纪检监察组织对反腐倡廉建设工作的决策和部署，负责本单位职责范围内的党风廉政建设工作及惩治和预防腐败体系建设工作。

19、承担网络、网站、视频会商系统等信息化基础设施运行维护管理和软件正版化的技术保障服务工作。为有关计算机审计项目提供技术支持,组织开展电子数据的采集、整理和分析工作，承担计算机网络安全及保密管理的具体工作。

20、承办区政府交办的其他事项。

（二）部门机构设置情况

从预算单位构成看，衢州市衢江区审计局部门预算包括：局本级预算、局属衢江区经济责任审计中心和局属衢江区政府投资审计中心单位预算。

二、2023年审计局部门预算安排情况说明

（一）关于审计局2023年收支预算情况的总体说明

按照综合预算的原则，衢州市衢江区审计局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入，其他收入；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。衢江区审计局2023年收支总预算928.47万元。

（二）关于审计局2023年收入预算情况说明

衢江区审计局2023年收入预算928.47万元，比上年执行数减少50.23万元，减少5.1%，主要是2023年衢江区审计局审计业务专项经费等收入预算较上年减少。

其中：一般公共预算收入888.47万元，占95.7%，其他收入40万元，占4.3%；。

（三）关于审计局2023年支出预算情况说明

衢江区审计局2023年支出预算928.47万元，比上年执行数减少50.23万元，减少5.13%，主要是2023年衢江区审计局严把支出关口，落实“过紧日子”，审计业务专项经费等支出较上年压减。

1、按支出功能分类，包括一般公共服务支出749.07万元、社会保障和就业支出74.07万元、卫生健康支出30.86万元、住房保障支出74.47万元。

2 、按支出用途分类，包括人员支出621.76万元，占67%；日常公用支出 78.5万元，占8.5%；项目支出228.21万元，占24.5%。

一般公共预算结转结余下年4.21万元。（四）关于审计局2023年财政拨款收支预算情况的总体说明

衢江区审计局2023年财政拨款收支总预算884.26万元。收入包括：一般公共预算拨款收入884.26万元；支出包括：一般公共服务支出749.07万元、社会保障和就业支出74.07万元、卫生健康支出30.86万元、住房保障支出74.47万元。

（五）关于审计局2023年一般公共预算当年拨款情况说明

１、一般公共预算当年拨款规模变化情况

衢州市衢江区审计局2023年一般公共预算当年拨款888.47万元,比上年执行数847.93万元增加40.54万元，增长4.8%，主要是2023年人员经费增加,本年度预算安排一般公共预算收入(省市)49.00万元。

２、一般公共预算当年拨款结构情况

一般公共服务支出749.07万元，占80.7%；社会保障和就业支出74.07万元，占8%；卫生健康支出30.86万，占3.3%；住房保障支出74.47万元，占8%。

３、一般公共预算当年拨款具体使用情况

（1）一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（项）303.44万元，主要用于本局级的行政基本支出。

（2）一般公共服务支出（类）审计事务（款）审计业务（项）188.21万元，主要用于局本级审计业务、审计专项的项目支出。

（3）一般公共服务支出（类）审计事务（款）事业运行（项）217.42万元，主要用于本局级的事业基本支出

（4）一般公共服务支出（类）审计事务（款）其他审计事务支出（项）40万元，主要用于本局级的其他审计事务支出。

（5）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政事业单位基本养老保险缴费支出（项）43.9万元，主要用于局本级和所属事业单位按照国家政策为干部职工缴纳的机关事业单位基本养老保险缴费支出。

（6）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）21.95万元，主要用于局本级和所属事业单位按照国家政策为干部职工缴纳的机关事业单位职业年金缴费地出。

（7）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）8.22万元，主要用于局本级和所属事业单位按照国家政策为退休干部职工缴纳的其他养老支出出。

（8）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）10.18万元，主要用于局本级按照国家政策为行政干部职工缴纳的基本医疗保险费用方面的支出。

（9）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）14.07万元，主要用于局本级按照国家政策为事业干部职工缴纳的基本医疗保险费用方面的支出。

（10）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）2.78万元，主要用于局本级按照国家政策为行政事业干部职工缴纳的医疗保险费用方面的支出。

（11）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）3.84万元，主要用于局本级按照国家政策为行政事业干部职工缴纳的其他医疗保险费用方面的支出。

（12）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）74.47万元，主要用于局本级和所属事业单位按照国家政策为干部职工缴纳的住房公积金支出。

（六）关于审计局2023年一般公共预算基本支出情况说明

衢江区审计局2023年一般公共预算基本支出700.26万元，其中：

人员经费621.76万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、住房公积金、工会经费、其他交通费用、退休费；

公用经费78.5万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、邮电费、差旅费、维修(护)费、租赁费、公务招待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

（七）关于审计局2023年政府性基金预算支出情况说明

衢江区审计局2023年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

（八）关于审计局2023年国有资本经营预算支出情况说明

衢江区审计局2023年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

（九）关于审计局2023年一般公共预算“三公”经费预算情况说明

衢江审计局2023年“三公”经费预算数为1.81万元，比上年执行数1.9万元减少0.09万元，减少4.74%，具体如下：

1.因公出国（境）费用：根据因公出国计划和实际工作需要，2023年安排因公出国（境）费用预算0万元，与上年执行数持平。主要用于国际合作交流、国外学习等公务出国（境）的国际旅费、住宿费、培训费、公杂费等支出。

2.公务接待费：2023年安排一般公共预算公务接待费预算1.81万元，比上年执行数减少4.74%，主要用于上级部门、兄弟市（县、市）相关业务部门来衢江进行检查、考核、工作指导、交流、政策调研等公务活动接待支出。减少的原因是实行“公务餐”改革。

3、公务用车购置及运行维护费：2023年安排公务用车购置及运行维护费预算0万元，与上年执行数持平。其中，公务用车购置支出0万元（含购置税等附加费用），主要用于经批准购置的0辆公务用车,与上年执行数持平；公务用车运行维护费支出0万元，主要用于所需的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出,与上年执行数持平。

（十）其他重要事项的情况说明

1.机关运行经费。

2023年衢江区审计局本级、所属衢江区经济责任审计中心、衢江区政府投资审计中心单位等级2家事业单位的机关运行经费财政拨款预算78.5万元，比上年的预算减少了0.16万元，下降0.2%，主要是落实紧日子压减开支。

２、政府采购情况

2023年衢州市衢江区审计局各单位政府采购预算总额40万元，其中：政府采购货物预算9万元、政府采购工程预算0万元、政府采购购买服务预算31万元。

３、国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，衢州市衢江区审计局所属各预算单位共有车辆0辆。其中，领导用车0辆、机要通信用车及应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、老干部服务用车0辆、行政执法专用车0辆。单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

2023年部门预算未安排购置车辆、单位价值50万元以上通用设备及单位价值100万元以上专用设备。

4、绩效目标设置情况

2023年衢州市衢江区审计局其他运转类项目和特定目标类项目均实行绩效目标管理，涉及一般公共预算当年拨款188.21万元，一级项目2个。

三、名词解释

1.财政拨款收入：本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

2.专户资金:教育收费作为本部门的事业收入，纳入财政专户管理的资金。

3.事业收入：事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，不含专户资金收入。

4.事业单位经营收入：事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.其他收入：预算单位在“一般公共预算”“政府性基金”“专户资金”“事业收入”“事业单位经营收入”等之外取得的各项收入（含上级补助收入和附属单位缴款等收入）。

6.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“财政拨款收入”“专户资金”“事业收入”“事业单位经营收入”“其他收入”“上年结转”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金弥补本年收支缺口的资金。

7.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

8.基本支出：是预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员支出和日常公用支出。

9.项目支出：是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

10.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

11.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

12.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

13.一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）：指行政单位的基本支出。

14.一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）：指局本级和所属事业单位的基本支出。

15.一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：指除上述项目以外的其他财政事务方面的支出。

16.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：指局本级离休干部职工工资支出。

17.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指所属事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

18.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费（项）：指所属机关事业单位由单位缴纳的职业年金支出。

2023年部门预算公开(报表(市县))_2023-02-14.xls