目  录

一、概况.................................................................................................................................( 1 )

（一）部门职责.....................................................................................................................( 1 )

（二）机构设置.....................................................................................................................( 6 )

二、2022年度单位决算公开表............................................................................................( 6 )

（一）收入支出决算总表............................................................................................( 6 )

（二）收入决算表（分单位）........................................................................................( 6 )

（三）收入决算表（分科目）.........................................................................................( 6 )

（四）支出决算表（分单位）.........................................................................................( 6 )

（五）支出决算表（分科目）........................................................................................( 6 )

（六）财政拨款收入支出决算总表.............................................................................( 6 )

（七）一般公共预算财政拨款支出决算表.................................................................( 6 )

（八）一般公共预算财政拨款基本支出决算表.........................................................( 6 )

（九）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表.....................................................( 6 )

（十）国有资本经营预算财政拨款支出决算表.......................................................( 6 )

（十一）财政拨款“三公”经费支出决算表................................................................( 6 )

三、2022年度部门决算情况说明.......................................................................................( 6 )

（一）收入支出决算总体情况说明.....................................................................................( 6 )

（二）收入决算情况说明....................................................................................................( 6 )

（三）支出决算情况说明....................................................................................................( 7 )

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明....................................................................( 7 )

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明.............................................................( 7 )

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明..................................................( 13 )

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明...............................................( 14 )

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明..........................................( 15 )

（九）财政拨款“三公”经费支出决算情况说明..............................................................( 16 )

（十）机关运行经费支出说明..........................................................................................( 17 )

（十一）政府采购支出说明...............................................................................................( 18 )

（十二）国有资产占有使用情况说明..............................................................................( 18 )

（十三）预算绩效情况说明...............................................................................................( 18 )

四、名词解释......................................................................................................................( 23 )

五、附件..............................................................................................................................( 28 )

一、概况

（一）部门职责

根据衢州市衢江区人民政府办公室《关于印发衢州市衢江区教育局主要职责内设机构和人员编制规定的通知》（衢江区政办发[2012]83号），区教育局是主管教育工作的区政府工作部门。主要职责有：

1.贯彻执行党和国家的教育方针、政策和教育法律、法规，促进教育系统法制建设；负责教育方针、政策的宣传、舆论监督和行政执法监督工作；负责教育系统纪律检查和行政监察工作。

2.研究制定并组织实施全区教育事业发展规划和年度教育工作计划；指导、协调各中小学的教育工作，指导各级各类学校教育教学改革；负责教育基本信息的统计、分析和发布。

3.负责全区学校（单位）党的思想建设、领导班子建设和思想政治工作；指导、组织教育系统党群、社团和教育基金会工作。

4.负责推进基础教育均衡发展和促进教育公平，指导、监督、检查依法履行教育职责情况，组织实施中等及以下教育发展水平、质量和结构的督导检查和评估验收。

5.统筹管理全区基础教育（含特殊教育、幼儿教育）、职业技术教育、成人教育、社会力量举办的高中段及其以下教育、成人高等教育自学考试等工作，管理本系统教师的继续教育工作；参与审核各中小学（含职业高中、特殊教育学校）的设置、更名、撤销与调整；加强民办教育学校的管理与指导，负责民办教育学校的审批；指导和检查成人高等教育的业务工作。

6.规划并指导全区中小学、幼儿园、中等职业教育学校的青少年法制教育、德育、体育卫生、艺术教育和国防教育工作；指导全区中小学校少先队、共青团工作。

7.管理全区中小学教育及其招生考试工作；制定实施小学、初中段教育的招生计划，负责中小学教育的学籍管理工作；组织普通与成人高校招生、中专招生工作；协助高中会考工作。

8.负责全区各级各类教育技术工作的规划与指导，指导学校电化教育、图书、教学仪器和实验设备的配备工作；指导全区校办产业、教育市场、学校后勤管理和服务工作；组织教育科学研究和教学研究，编写乡土教材和必要的补充教材，进行教学质量评估。

9.负责全区的教师工作，拟定教师管理的有关政策、规章制度，统筹规划并指导教育系统人才队伍建设工作；组织实施教师资格制度，学校（单位）教职工招考调配、岗位设置管理工作；负责教育系统专业技术职务的推荐评审和聘任工作；归口管理全区教育系统对外教育交流工作。

10.统筹管理本部门的教育经费，参与拟定教育经费筹措、教育拨款、教育基建投资的方针政策并监督筹措与使用情况；会同有关部门制定中小学（幼儿园）收费标准；负责教育系统内部审计工作；管理下属学校（单位）的基建、财务、固定资产。

11.负责全区语言文字工作，编制语言文字工作中长期规划，协调、监督和检查全区语言文字的规范应用工作；负责普通话和规范汉字的培训等工作。

12.负责全区教育系统（含民办学校）的安全监管工作；协调配合相关部门做好全区校园及周边环境整治、社会治安综合治理、消防、食品卫生、平安校园建设等工作；协助区委、区政府处理下属学校中的突发事件，维护学校稳定；组织或配合查处学校安全管理方面的失职或违法行为。

13.严格执行党风廉政建设责任制，全面贯彻落实上级党委、政府及纪检监察组织对反腐倡廉建设工作的决策和部署，负责本单位职责范围内的党风廉政建设工作及惩治和预防腐败体系建设工作。

14.承办区委、区政府交办的其他事项。

（二）机构设置

从预算单位构成看，衢州市衢江区教育局（汇总）部门决算包括：局本级决算、51家局属事业单位决算。

纳入衢州市衢江区教育局（汇总）2022年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1.衢州市衢江区教育局

2.衢州市衢江区教师进修学校

3.衢州市理工学校

4.浙江省衢州第三中学

5.衢州市衢江区杜泽中学

6.衢州市衢江区实验中学

7.衢州市衢江区东港初级中学

8.衢州市衢江区第一小学

9.衢州市衢江区启智学校

10.衢州市衢江区实验小学

11.衢州市衢江区第四小学

12.衢州市衢江区第一初级中学

13.衢州市衢江区第二小学

14.衢州市衢江区上方镇中心小学

15.衢州市衢江区杜泽镇初级中学

16.衢州市衢江区杜泽镇中心小学

17.衢州市衢江区莲花镇初级中学

18.衢州市衢江区莲花镇中心小学

19.衢州市衢江区峡川镇中心学校

20.衢州市衢江区周家乡中心小学

21.衢州市衢江区太真乡中心小学

22.衢州市衢江区廿里镇初级中学

23.衢州市衢江区廿里镇中心小学

24.衢州市衢江区后溪镇中心小学

25.衢州市衢江区湖南镇中心小学

26.衢州市衢江区大洲镇中心小学

27.衢州市衢江区全旺镇中心小学

28.衢州市衢江区横路初级中学

29.衢州市衢江区横路中心小学

30.衢州市衢江区黄坛口乡中心小学

31.衢州市衢江区高家镇中心小学

32.衢州市衢江区高家镇安仁中心小学

33.衢州市衢江区云溪乡中心小学

34.衢州市衢江区浮石小学

35.衢州市衢江区东港小学

36.衢州市衢江区杜泽镇中心幼儿园

37.衢州市衢江区上方镇中心幼儿园

38.衢州市衢江区云溪乡中心幼儿园

39.衢州市衢江区廿里镇中心幼儿园

40.衢州市衢江区横路办事处中心幼儿园

41.衢州市东港幼儿园

42.衢州市衢江区实验幼儿园

43.衢州市衢江区浮石中心幼儿园

44.衢州市衢江区峡川镇中心幼儿园

45.衢州市衢江区莲花镇中心幼儿园

46.衢州市衢江区大洲镇中心幼儿园

47.衢州市衢江区全旺镇中心幼儿园

48.衢州市衢江区缪家幼儿园

49.衢州市衢江区高家镇中心幼儿园

50.衢州市衢江杭州育才幼儿园

51.衢州市衢江锦绣中学

52.衢州市衢江育才小学

二、2022年度部门决算公开表

详见附表。

三、2022年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2022年度收入总计122,826.05万元，支出总计122,826.05万元,与2021年度相比，各减少8,865.59万元，下降6.73%。主要原因是：学校改扩建、新建等项目减少。

（二）收入决算情况说明

本年收入合计121,619.09万元；包括财政拨款收入120,480.91万元（其中，一般公共预算114,480.91万元，政府性基金预算6,000万元,国有资本经营预算0万元），占收入合计99.06%；上级补助收入0万元，占收入合计0%；事业收入0万元，占收入合计0%；经营收入0万元，占收入合计0%；附属单位上缴收入0万元，占收入合计0%；其他收入1,138.18万元，占收入合计0.94%。

（三）支出决算情况说明

本年支出合计122,236.48万元，其中基本支出80,883.53万元，占66.17%；项目支出41,352.94万元，占33.83%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收入总计120,480.91万元，支出总计120,480.91万元，与2021年相比，各减少4,176.78万元，下降3.35%。主要原因是学校改扩建、新建等项目减少；财政拨款支出年初预算数117,237.46万元，完成年初预算的102.77%，主要原因是学校年初预算只有公用经费和人员经费。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出114,480.91万元，占本年支出合计的93.66%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出减少4,145.07万元，下降3.49%。主要原因是：学校项目减少。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出114,480.91万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出2.76万元，占0%；国防（类）支出0万元,占0%；公共安全（类）支出0万元,占0%；教育（类）支出97,396.61万元,占85.08%；科学技术（类）支出20万元,占0.02%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出6,747.62万元,占5.89%；卫生健康（类）支出2,894.87万元,占2.53%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探工业信息等（类）支出0万元,占0%；商业服务业等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；援助其他地区（类）支出0万元,占0%；自然资源海洋气象等（类）支出0万元,占0%；住房保障（类）支出7,419.06万元,占6.48%；粮油物资储备（类）支出0万元,占0%；灾害防治及应急管理（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出0万元,占0%；债务还本（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为117,237.46万元，支出决算为114,480.91万元,完成年初预算的97.65%，主要原因是厉行节约、缩减开支。其中：

一般公共服务支出（类）政协事务（款）行政运行（项）。年初预算为0万元，支出决算为1.92万元，完成年初预算的100%，决算数大于预算数的主要原因是年初预算未安排。

一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算数0.85万元，完成年初预算的100%，决算数大于预算数的主要原因是年初无预算。

教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）。年初预算为675.63万元，支出决算为757.22万元，完成年初预算的112.08%，决算数大于预算数的主要原因是工资福利支出的正常增长及部分公用经费的增加等。

教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）。年初预算为21,991.34万元，支出决算为5,377.52万元，完成年初预算的24.45%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节俭、压减开支。

教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。年初预算为14,043.68万元，支出决算为6,338.19万元，完成年初预算的45.13%，决算数小于预算数的主要原因是项目支出减少。

教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。年初预算为26,780.13万元，支出决算为40,778.49万元，完成年初预算的152.27%，决算数大于预算数的主要原因是年初预算教师教学质量奖未列入小学教育，执行指标列入小学教育。

教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）。年初预算为15,673.59万元，支出决算为22,671.67万元，完成年初预算的144.65%，决算数大于预算数的主要原因是年初预算教师教学质量奖未列入初中教育，执行指标列入初中教育。

教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）。年初预算为7,955.88万元，支出决算为10,832.73万元，完成年初预算的136.16%，决算数大于预算数的主要原因是年初预算教师教学质量奖未列入初中教育，执行指标列入初中教育。

教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。年初预算为4,960.54万元，支出决算为3,094万元，完成年初预算的62.37%，决算数小于预算数的主要原因是项目支出减少。

教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）。年初预算为5,436.8万元，支出决算为5,563.1万元，完成年初预算的102.32%，决算数大于预算数的主要原因是人员增加。    

教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）。年初预算为253.51万元，支出决算为310.58万元，完成年初预算的122.51%，决算数大于预算数的主要原因是加大对特殊教育的投入。

教育支出（类）进修及培训（款）教师进修（项）。年初预算为1,407.73万元，支出决算为1,253.74万元，完成年初预算的89.06%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节俭、压减开支。

教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）农村中小学校舍建设（项）。年初预算为837万元，支出决算为89.28万元，完成年初预算的10.67%，决算数小于预算数的主要原因是财政资金缩紧。

教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）。年初预算为10万元，支出决算为330.07万元，完成年初预算的3300.7%，决算数大于预算数的主要原因是学校中小学教科书补助、困难生生活补助等项目无预算。

科学技术支出（类）技术研究与开发（款）其他技术研究与开发支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为20万元，完成年初预算的100%，决算数大于预算数的主要原因是年初预算没有安排。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。年初预算为16.92万元，支出决算为16.92万元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。年初预算为374.82万元，支出决算为317.36万元，完成年初预算的83.67%，决算数小于预算数的主要原因是退休人员有减员。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为4,370.24万元，支出决算为4,275.42万元，完成年初预算的97.83%，决算数小于预算数的主要原因是人员减少。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为2,185.12万元，支出决算为2,131.92万元，完成年初预算的97.57%，决算数小于预算数的主要原因是人员减少。

社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为6万元，完成年初预算的100%，决算数大于预算数的主要原因是该经费为残联拨付至各校、预算由残联申报。

卫生健康支出（类）公共卫生（款）重大公共卫生服务（项）。年初预算为0万元，支出决算为4.94万元，完成年初预算的100%，决算数大于预算数的主要原因是年初预算没有安排。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为11.83万元，支出决算为12.83万元，完成年初预算的108.45%，决算数大于预算数的主要原因是基数调整。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为2,830.19万元，支出决算为2,860.16万元，完成年初预算的101.06%，决算数大于预算的主要原因是基数调整。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为16.9万元，支出决算为16.93万元，完成年初预算的100.18%，决算数大于预算数的主要原因是基数调整。

住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为7,405.61万元，支出决算为7,419.06万元，完成年初预算的100.18%，决算数大于预算数的主要原因是缴纳基数调整。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出79,874.69万元，其中：

人员经费66,812.87万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、助学金、其他对个人和家庭的补助。

公用经费13,061.82万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、文物和陈列品购置。

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明

1.政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出6,000万元，占本年支出合计的4.91%。与2021年相比，政府性基金预算财政拨款支出减少31.71万元，下降0.53%。主要原因是：学校改扩建、新建项目减少。

2.政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出6,000万元，主要用于以下方面：科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出0万元,占0%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探信息等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出6,000万元,占100%；债务付息（类）支出0万元,占0%；抗疫特别国债安排（类）支出0万元,占0%。

3.政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为6,000万元,完成年初预算的100%，主要原因是年初未安排预算。其中：

其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为6,000万元，完成年初预算的100%，决算数大于预算数的主要原因是年初未安排预算。

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明 

本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

（九）财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1.“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2022年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为7.11万元，支出决算为0.27万元，完成全年预算的3.8%,2022年度“三公”经费支出决算数小于全年预算数的主要原因是厉行节约，大力压缩“三公”经费效果显著。

2.“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费用支出决算为0万元，占0%，与2021年度相比，增加0万元，增长0%；公务用车购置及运行维护费支出决算为0万元，占0%，与2021年度相比，增加0万元，增长0%；公务接待费支出决算为0.27万元，占100%，与2021年度相比，减少5.93万元，下降95.65%，主要原因是接待减少，市级范围公务餐自行支付。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费用全年预算数为0万元，支出决算为0万元。完成全年预算的0%。决算数等于全年预算数。全年使用财政拨款支出涉及因公出国(境)团组0个；累计0人次。

（2）公务用车购置及运行维护费全年预算数为0万元，支出决算为0万元，完成全年预算的0%。决算数等于全年预算数。

公务用车购置全年预算数为0万元，支出决算为0万元（含购置税等附加费用），完成全年预算的0%。决算数等于全年预算数。主要用于经批准购置的0辆公务用车；

公务用车运行维护费全年预算数为0万元，支出决算为0万元，完成全年预算的0%。决算数等于全年预算数。截至2022年12月31日，财政拨款开支的公务用车保有量为0辆。

（3）公务接待费全年预算数为7.11万元，支出决算为0.27万元，完成全年预算的3.8%。国内公务接待2批次，累计25人次。主要用于接待检查等支出。决算数小于全年预算数的主要原因是厉行节约，大力压缩“三公”经费。其中：

外事接待支出0万元，接待0批次，累计0人次。

其他国内公务接待支出0.27万元，主要用于检查等接待2批次，累计25人次。

（十）机关运行经费支出说明

2022年度机关运行经费年初预算数为124.2万元，支出决算为124.99万元，完成年初预算的100.64%，决算数大于预算数的主要原因教育改革保障经费增加；比2021年度减少34.7万元，下降21.73%，主要原因是厉行节约，压减开支。

（十一）政府采购支出说明

2022年度政府采购支出总额18,684.08万元，其中：政府采购货物支出6,731.63万元、政府采购工程支出11,307.1万元、政府采购服务支出645.35万元。授予中小企业合同金额15,899.46万元，占政府采购支出总额的85.1%。其中，授予小微企业合同金额15,766.98万元，占授予中小企业合同金额的99.17%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的85.37%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的84.08%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（十二）国有资产占有使用情况说明

截至2022年12月31日，衢州市衢江区教育局本级及所属各单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

（十三）预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，衢州市衢江区教育局组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目0个，二级项目123个，共涉及资金44,401.04万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。本年无政府性基金预算项目。本年无国有资本经营预算项目。

本年无部门评价。

本年无部门整体支出绩效评价。

本年无下属部门或单位整体支出绩效评价。

2.部门决算中项目绩效自评结果

衢州市衢江区教育局随决算公开2022年度本部门项目支出绩效自评结果（详见附件）。其中，智慧教育项目和衢江区廿里镇第二小学新建项目（政府投资项目）项目绩效自评具体情况如下：

智慧教育项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分，自评结论为“优”。项目全年预算数为249.66万元，执行数为249.66万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是采购网络监控服务5年；二是教学设备达标率100%；三是学生、家长满意度大于95%。发现的问题及原因：无。下一步改进措施：无。

衢江区廿里镇第二小学新建项目（政府投资项目）项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分，自评结论为“优”。项目全年预算数为8,000万元，执行数为8,000万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是建设教学楼2栋；二是资金支付及时率100%；三是学生、家长满意度大于95%。发现的问题及原因：无。下一步改进措施：无。

3.财政评价项目绩效评价结果。无。

4.部门评价项目绩效评价结果。无。

说明：部门评价项目是指本部门自行开展的评价对象为本部门政策、项目、整体支出或下属单位整体支出，并单独出具评价报告的绩效评价项目；财政评价项目是指由财政部门开展的评价对象为预算部门政策、项目或整体支出，并单独出具评价报告的绩效评价项目。

四、名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

5.附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

6.其他收入：指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

8.年初结转和结余：指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

9.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

10.基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。

11.项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

12.上缴上级支出：填列事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

13.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

14.附属单位补助支出：填列事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

15.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

16.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

17.一般公共服务支出（类）政协事务（款）行政运行（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

18.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）：反映除上述项目以外的其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出。

19.教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）：反映政府教育事务、教育管理方面的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

20.教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）：反映除行政运行、一般行政管理事务、机关服务等项目以外其他用于教育管理事务方面的支出。

21.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：指反映各部门举办的学前教育支出。

22.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）：反映各部门举办的小学教育支出。政府各部门对社会中介组织等举办的小学的资助，如各类捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

23.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）：反映各部门的初中教育支出。政府各部门对社会中介组织等举办的初中教育的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

24.教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）：反映各部门举办的高级中学教育支出。政府各部门对社会中介组织等举办的高级中学的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

25.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）：反映除上述项目以外其他用于普通教育方面的支出。

26.教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）：反映用于职业高中教育方面支出。

27.教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）：主要用于特殊学校在职人员基本工资、津贴补贴、单位日常公用经费办公费维修费等、退休人员生活补助、项目支出。

28.教育支出（类）进修及培训（款）教师进修（项）：教师培训。指反映教师进修、师资培训支出。

29.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）农村中小学校舍建设（项）：反映教育费附加安排用于农村中小学教学设施和办学条件的支出。

30.教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）：反映除上述项目以外其他用于教育方面的支出。

31.科学技术支出（类）技术研究与开发（款）其他技术研究与开发支出（项）：反映除上述项目以外其他用于技术研究与开发方面的支出。

32.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

33.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费。

34.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

35.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

36.社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）：指反映其他用于残疾人事业的支出。

37.卫生健康支出（类）公共卫生（款）重大公共卫生服务（项）：反映重大疾病、重大传染病预防控制等重大公共卫生服务项目支出。

38.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

39.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇人员的医疗经费。

40.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

41.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

42.其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出（项）：反映其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出。

五、附件