一、概况..................................................................( 2 )

（一）部门职责........................................................( 2 )

（二）机构设置........................................................( 5 )

二、2022年度部门决算公开表...............................................( 6 )

（一）收入支出决算总表................................................( 6 )

（二）收入决算表（分单位）............................................( 6 )

（三）收入决算表（分科目）............................................( 6 )

（四）支出决算表（分单位）............................................( 6 )

（五）支出决算表（分科目）............................................( 6 )

（六）财政拨款收入支出决算总表........................................( 6 )

（七）一般公共预算财政拨款支出决算表..................................( 6 )

（八）一般公共预算财政拨款基本支出决算表..............................( 6 )

（九）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表............................( 6 )

（十）国有资本经营预算财政拨款支出决算表..............................( 6 )

（十一）财政拨款“三公”经费支出决算表................................( 6 )

三、2022年度部门决算情况说明.............................................( 6 )

（一）收入支出决算总体情况说明........................................( 6 )

（二）收入决算情况说明................................................( 6 )

（三）支出决算情况说明................................................( 6 )

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明................................( 6 )

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明............................( 7 )

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明........................( 10 )

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明......................( 10 )

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明....................( 11 )

（九）财政拨款“三公”经费支出决算情况说明............................( 11 )

（十）机关运行经费支出说明............................................( 12 )

（十一）政府采购支出说明..............................................( 13 )

（十二）国有资产占有使用情况说明......................................( 13 )

（十三）预算绩效情况说明..............................................( 13 )

四、名词解释..............................................................( 17 )

五、附件..................................................................( 21 )

一、概况

（一）部门职责

1、拟订全区财税发展规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定有关经济政策，提出贯彻国家宏观调控政策的建议。拟订和执行财政分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

2、贯彻执行国家的财政、税收、财务、会计、行政事业单位国有资产管理等法律、法规和方针、政策。起草财政、税收、财务、会计管理等规范性文件并组织实施。监督财税法规、政策的执行情况。

3、负责各项财政收支管理。编制全区年度预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，审核批复部门（单位）的年度预决算。受区政府委托，向区人大报告全区和区本级预算及执行情况，向区人大常委会报告决算。负责政府投资基金财政出资的预算管理和国有资产管理。负责区本级预决算公开，指导全区乡镇财政工作。

4、按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费，管理财政票据。贯彻落实上级部门有关彩票管理的相关政策和办法，按规定管理彩票资金。负责统一公共支付平台的应用推广。

5、组织实施国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，按规定开展国库现金管理。组织制定财政专户、预算单位账户及资金存放管理制度。负责区级财政预算会计核算与管理。负责编制全区财政总决算、部门决算、权责发生制政府财务报告。

6、负责全区政府采购监督管理。负责区本级政府采购事务。负责建立全区统一的电子化政府采购管理和交易平台，负责政府采购对外事务。

7、负责管理政府内外债。负责管理地方政府债务，防范和化解地方政府债务风险。归口管理国际金融组织和外国政府的贷（赠）款业务。

8、负责汇总和编制国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，收取区级企业国有资本收益，制定并组织实施企业财务制度，拟订企业国有资产管理相关制度。

9、按权限负责社会保险基金管理。负责审核和编制社会保险基金预决算草案，制定社会保险基金财政补助政策，参与制定社会保险基金财务会计管理制度和社会保险政策。

10、负责办理和监督区级财政的经济发展支出、区级政府投资项目的财政拨款，参与拟订建设性投资的有关政策，负责编制区级政府投资项目和重大投资项目资金预算，制定基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

11、负责实施预算绩效管理。建立预算绩效管理体系，组织实施事前绩效评估、绩效目标管理、绩效监控和绩效评价。

12、管理全区会计工作，监督和规范会计行为。组织实施国家统一的会计制度，指导和监督注册会计师、会计师事务所、代理记账行业的业务，指导和管理社会审计。依法管理资产评估有关工作。指导推进全区注册会计师、资产评估行业党的建设工作。

13、负责组织制定行政事业单位国有资产管理制度，按规定管理行政事业单位国有资产。制定需要全区统一规定的开支标准、支出政策和管理制度。负责行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

14、受区政府委托，负责全区经营性国有资产管理。组织实施全区国有资产清产核资、国有资产权属界定和产权登记。监管国有资产保值增值情况。负责行政事业单位国有资产的处置和企业国有产权会计信息统计分析和国有企业绩效评价。指导和管理全区资产评估业务。

15、完成区委、区政府交办的其他任务。

16、职能转变。

（1）深化财税体制改革。加快建立现代财政制度，推进财政事权和支出责任划分改革。统一预算分配，全面实施绩效管理，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。组织实施政府性基金和行政事业性收费清单管理，完善监督制度。

（2）防范和化解地方政府债务风险。规范举债融资机制，严控法定限额内债务风险，着力防范隐性债务风险。牢牢守住不发生系统性风险的底线。

（3）履行国有资本出资人职责，强化对国有资本的管理。参与区属企业重大决策、选择管理者、收益分配。加强对区直企业组织实施基础管理、经营预算、绩效考核、负责人薪酬管理。

17、统一发放工资职责分工。机构编制部门负责审核全区纳入统发工资范围的各单位的性质、编制、职数。组织、人力社保部门按照机构编制部门核定各单位的人员编制数、职数，审核全区纳入统发工资范围的人员和工资总额。财政部门按照机构编制部门提供的人员入（出）编和在编人数以及核定职数情况，组织、人力社保部门提供的人员名单、应发工资总额进行预算安排。各单位按照组织和人力社保部门核准的工资信息发放工资。

（二）机构设置

从预算单位构成看，衢州市衢江区财政局部门决算包括：局本级决算、局属事业单位衢江区财务开发服务中心、衢江区财政国库支付中心、衢江区政府投资项目评审中心、衢江区数字财政中心、衢江区级部门预算编制中心决算。

纳入衢州市衢江区财政局2021年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：无。

二、2022年度部门决算公开表

详见附件。

三、2022年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2022年度收入总计3,119.39万元，支出总计3,119.39万元,与2021年度相比，各减少724.31万元，下降18.84%。主要原因是：工资薪金降低，政府一般预算项目支出计划缩减。

（二）收入决算情况说明

本年收入合计3013.72万元；包括财政拨款收入3013.72万元（其中，一般公共预算3013.72万元，政府性基金预算0万元,国有资本经营预算0万元），占收入合计100%；上级补助收入0万元，占收入合计0%；事业收入0万元，占收入合计0%；经营收入0万元，占收入合计0%；附属单位上缴收入0万元，占收入合计0%；其他收入0万元，占收入合计0%。

（三）支出决算情况说明

本年支出合计3119.39万元，其中基本支出2223.39万元，占71.28%；项目支出895.99万元，占28.72%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收入总计3013.72万元，支出总计3013.72万元，与2021年相比，各减少482.61万元，下降13.80%。主要原因是工资薪金降低，政府一般预算项目支出计划缩减；财政拨款支出年初预算数3181.21元，完成年初预算的94.74%，主要原因是年初预算未包含考核奖、临时追加经费等支出。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出3013.72万元，占本年支出合计的96.61%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出减少482.61万元，下降13.80%。主要原因是：工资薪金降低，政府一般预算项目支出计划缩减。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出3013.72万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出2333.95万元，占77.44%；国防（类）支出0万元,占0%；公共安全（类）支出0万元,占0%；教育（类）支出0万元,占0%；科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出229.79万元,占7.62%；卫生健康（类）支出87.22万元,占2.89%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出127.65万元,占4.24%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探工业信息等（类）支支出0万元,占0%；援助其他地区（类）支出0万元,占0%；自然资源海洋气象等（类）支出0万元,占0%；住房保障（类）支出235.1万元,占7.80%；粮油物资储备（类）支出0万元,占0%；灾害防治及应急管理（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出0万元,占0%；债务还本（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3139.02元，支出决算为3013.72万元,完成年初预算的96.01%，主要原因是工资薪金降低，政府一般预算项目支出计划缩减。其中：

一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为1405.70万元，支出决算为1429.96万元，完成年初预算的101.73%，决算数大于预算数的主要原因人员调动、工资调标、考核奖发放等。

一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）。年初预算为179.45万元，支出决算为179.45万元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数。

一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）。年初预算为1097.79万元，支出决算为724.54万元，完成年初预算的66%，决算数小于预算数的主要原因部分项目中期进行预算调整。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。年初预算为16.53万元，支出决算为14.22万元，完成年初预算的86.03%，决算数小于预算数的主要原因部分离退休人员去世。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为102.89万元，支出决算为143.71万元，完成年初预算的139.67%，决算数大于预算数的主要原因为社保基数调整。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为51.45万元，支出决算为71.86万元，完成年初预算的139.67%，决算数大于预算数的主要原因为社保基数调整。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为52.26万元，支出决算为52.26万元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为18.47万元，支出决算为18.47万元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为19.47万元，支出决算为16.49万元，完成年初预算的84.69%，决算数小于预算数的主要原因为人员调动。

农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级公益事业建设的补助（项）。年初预算为0万元，支出决算为127.65万元，完成年初预算的100%，决算数大于预算数的主要原因部分项目中期进行预算调整。

住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为237.38万元，支出决算为235.10万元，完成年初预算的99.04%，决算数小于预算数的主要原因为2022年度有部分人员调动。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出2161.52万元，其中：

人员经费1934.59万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、 职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、抚恤金、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助支出。

公用经费226.93万元，主要包括：办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明

本部门2022年度无政府性基金预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明 

本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

（九）财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1.“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2022年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为0.28万元，支出决算为0.06万元，完成全年预算的21.43%,2022年度“三公”经费支出决算数小于全年预算数的主要原因是疫情原因公务接待减少。

2.“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费用支出决算为0万元，占0%，与2021年度相比，无变化；公务用车购置及运行维护费支出决算为0万元，占0%，与2021年度相比，无变化；公务接待费支出决算为0.06万元，占100%，与2021年度相比，减少0.22万元，下降78.57%，主要原因是疫情原因公务接待减少。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费用全年预算数为0万元，支出决算为0万元。完成全年预算的100%。决算数等于全年预算数。全年使用一般公共预算财政拨款支出涉及因公出国(境)团组0个；累计0人次。

（2）公务用车购置及运行维护费预算数为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%。决算数等于全年预算数。

公务用车购置预算数为0万元，支出决算为0万元（含购置税等附加费用），完成预算的100%。决算数等于全年预算数。主要用于经批准购置的0辆公务用车；

公务用车运行维护费预算数为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%。决算数等于全年预算数。截至2022年12月31日，财政拨款开支的公务用车保有量为0辆。

（3）公务接待费全年预算数为0.28万元，支出决算为0.06万元，完成全年预算的21.43%。国内公务接待1批次，累计5人次。主要用于接待县（市、区）人员、乡镇（街道、办事处）公务等支出。决算数小于全年预算数的主要原因是疫情期间公务接待减少，并且秉持厉行节约的原则，控制“三公”经费支出数。其中：

外事接待支出0万元，接待0批次，累计0人次。

其他国内公务接待支出0.06万元，主要用于接待县（市、区）人员、乡镇（街道、办事处）公务等支出等接待1批次，累计5人次。

（十）机关运行经费支出说明

2022年度机关运行经费年初预算数为251.33万元，支出决算为226.93万元，完成年初预算的90.29%，决算数小于预算数的主要原因部分费用跨年结算；比2021年度减少81.39万元，下降26.40%，主要原因是秉持厉行节约的原则，控制费用支出。

（十一）政府采购支出说明

2022年度政府采购支出总额24.12万元，其中：政府采购货物支出9.92万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出14.20万元。授予中小企业合同金额24.12万元，占政府采购支出总额的100%。其中，授予小微企业合同金额24.12万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（十二）国有资产占有使用情况说明

截至2022年12月31日，衢江区财政局本级及所属各单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

（十三）预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，衢江区财政局组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目0个，二级项目4个，共涉及资金724.94万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。本年无政府性基金预算项目。本年无国有资本经营预算项目。

本年无部门评价。

本年无部门整体支出绩效评价。

本年无下属部门或单位整体支出绩效评价。

2.部门决算中项目绩效自评结果

衢江区财政局随决算公开2022年度本部门项目支出绩效自评结果（详见附件）。其中，财政改革经费项目和财政管理经费项目绩效自评具体情况如下：

财政改革经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分99分，自评结论为“优”。项目全年预算数为260万元，执行数为234万元，完成预算的81%。项目绩效目标完成情况：一是经费使用率81%；二是财政改革工作进展完成100%；三是财政改革工作满意度88%。发现的问题及原因：一是预算执行率有待提高，二是经费使用过程管控有待增强，主要由于一些费用跨年度结算。下一步改进措施：尽量提高预算精准度，加强预算执行过程管控，按月制定预算执行计划。

财政管理经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分99分，自评结论为“优”。项目全年预算数为315万元，执行数为267万元，完成预算的85%。项目绩效目标完成情况：一是经费使用率85%；二是财政业务工作进展完成100%；三是服务对象满意度达到88%。发现的问题及原因：一是预算执行率有待提高；二是经费使用过程管控有待增强，主要由于一些费用跨年度结算。下一步改进措施：尽量提高预算精准度，加强预算执行过程管控，按月制定预算执行计划。

3.财政评价项目绩效评价结果。无。

4.部门评价项目绩效评价结果。无。

说明：部门评价项目是指本部门自行开展的评价对象为本部门政策、项目、整体支出或下属单位整体支出，并单独出具评价报告的绩效评价项目；财政评价项目是指由财政部门开展的评价对象为预算部门政策、项目或整体支出，并单独出具评价报告的绩效评价项目。

四、名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

5.附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

6.其他收入：指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

8.年初结转和结余：指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

9.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

10.基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。

11.项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

12.上缴上级支出：填列事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

13.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

14.附属单位补助支出：填列事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

15.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

16.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

17.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务（项）：指各级政府办公厅（室）及相关机构的支出。

18.一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

19.一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）：指事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

20.一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：指除上述项目以外的其他财政事务方面的支出。

21.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）归口管理的行政单位离退休（项）：指实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休金经费。

22.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位养老基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

23.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

24.卫生健康支出（类）行政单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

25.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇人员的医疗经费。

26.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指财政部门安排的公务员医疗补助经费。

27.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级公益事业建设的补助（项）：指农村税费改革后对村级公益事业建设的补助支出。

28.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

五、附件