2024年11月在衢州市衢江区

第十六届人大常委会第二十三次会议上

主任、副主任，各位委员：

根据会议安排，现向区第十六届人大常委会第二十三次会议报告衢州市衢江区2024年政府预算调整方案，请予审议。

今年以来，区政府认真贯彻上级党委政府和区委决策部署，持续深化“五城”建设、奋力打造“青年衢江”，加强财政三资（资金资产资源）统筹，全力保障“三保”和重大战略任务实施，为经济社会发展提供了有力支撑。在预算执行过程中，由于房地产市场、土地指标外调市场低迷，政府债券增加等原因，一般公共预算、政府性基金预算等收支受到影响。为确保年度收支平衡，根据《中华人民共和国预算法》及其实施条例等相关规定，对2024年政府财政预算作适当调整。现将有关情况汇报如下：

一、一般公共预算调整方案

1.一般公共预算本级收入预算为175480万元，比上年决算数增长8.5%（以下简称“增长或下降”），调整后总额不变，主要是内部收入结构调整。其中：

（1）增值税预算调整为80001万元，比年初预算增加（以下简称“增加或减少”）8233万元。主要是招引企业的税收增收；

（2）企业所得税预算调整为15142万元，减少4000万元。主要是仙鹤控股、衢江农商行、豪龙建材等企业减收；

（3）城镇土地使用税预算调整为4100万元，增加1350万元。主要是亩产税收优惠政策到期，部分企业不再享受优惠所产生的增收；

（4）契税预算调整为11452万元，减少4233万元。主要是今年地块出让数减少；

（5）房产税预算调整为6832万元，增加2567万元。主要是亩产税收优惠政策到期，部分企业不再享受优惠所产生的增收；

（6）土地增值税预算调整为947万元，减少4197万元。主要是文澜邸项目清算土地增值税退税3000万元；

（7）其他税收收入预算调整为290万元，增加280万元。主要是企业缴纳以前年度营改增税收。

2.一般公共预算转移性收入预算调整为863492万元，增加78728万元。其中：

（1）上级转移支付收入预算调整为410661万元，增加151749万元。主要是向上争取力度加大；

（2）调入资金预算调整为221463万元，减少142910万元。主要是国有土地出让收入下降，政府性基金结余调入减少165413万元；增加葱山矿矿山政策处理费收入，其他资金调入增加22503万元；

（3）区域间转移性收入预算调整为16900万元，减少53100万元。主要是全年土地指标调剂收入减少；

（4）动用预算稳定调节基金82257万元；

（5）债务转贷收入预算调整为64800万元，增加18000万元。主要是省财政厅新下达2024年新增一般债券限额18000万元。

（6）上年结余收入预算调整为61922万元，增加22732万元，与2023年政府决算数一致。

3.一般公共预算本级支出预算调整为897369万元，增加78728万元，增长16%。主要原因：一是保障区委区政府重点项目支出，支持招商企业做强等政策的支出增加；二是落实“8+4”经济政策体系以及三保、其他民生政策带来的新增支出；三是新增一般债券安排的支出增加；四是上级转移支付资金安排的支出增加。

调整后，一般公共预算收入、支出合计均为1038972万元，预算收支平衡。

二、政府性基金预算调整方案

1.政府性基金预算本级收入预算调整为296500万元，减少272900万元，下降42.7%。其中：

（1）国有土地出让金收入预算调整为177200万元，减少122800万元（其中：国有土地收益基金收入预算调整为3410万元，减少4923万元；农业土地开发资金收入预算调整为105万元，减少152万元；国有土地使用权出让收入预算调整为173685万元，减少117725万元）。主要是受房地产市场低迷的影响，全年国有土地出让收入减少；

（2）其他政府性基金收入预算调整为115000万元，减少150100万元。主要是指标外调市场持续低迷，预计全年无增减挂钩指标调剂收入。

2.政府性基金转移性收入预算调整为210021万元，增加163400万元。其中：

（1）上级转移支付收入预算调整为18500万元，增加12500万元。主要是中央发行超长期特别国债11229万元；

（2）债务转贷收入预算调整为180900万元，增加150900万元。主要是省财政厅新下达2024年新增专项债券限额150900万元。

3.政府性基金本级支出预算调整为326777万元，增加55913万元，下降43%。主要原因：一是新增专项债券安排的支出增加；二是土地收储项目、政府投资项目等支出，根据项目实际进度核减预算或延后支付；三是社保风险准备金入专户资金，根据上级最新政策今年无需计提。

4.政府性基金转移性支出预算调整为179744万元，减少165413万元。主要原因：调出资金预算调整为123834万元，减少165413万元，主要是政府性基金结余减少，相应减少调入一般公共预算资金。

调整后，政府性基金预算收入、支出合计均为506521万元，预算收支平衡。

三、国有资本经营预算调整方案

国有资本经营预算本级收入预算为2095万元，下降92.6%，调整后总额不变，主要是内部收入结构调整。其中：

（1）利润收入预算调整为905万元，减少485万元。主要是国有企业经营利润收入减少；

（2）其他国有资本经营预算收入预算调整为1190万元，增加485万元。主要是其他国有资本经营收入增加。

调整后，国有资本经营预算收入、支出合计均为4511万元，预算收支平衡。

四、社会保险基金预算调整方案

1.社会保险基金收入预算调整为88783万元，增加5999万元，增长0.9%。其中：机关事业单位基本养老保险基金收入增加1068万元，城乡居民基本养老保险基金收入增加4931万元。

2.社会保险基金支出预算调整为75642万元，减少2532万元，下降4%。其中：机关事业单位基本养老保险基金支出减少1620万元，城乡居民基本养老保险基金支出减少912万元。

调整后，社会保险基金本年结余预期13141万元。

以上报告，请予审议！

附件：2024年预算调整表（公开稿）.pdf