一、部门概况

（一）主要职能

（二）部门机构设置情况

二、 2024年衢江区财政局部门预算安排情况说明

（一）关于衢江区财政局 2024年收支预算情况的总体说明

（二）关于衢江区财政局 2024年收入预算情况说明

（三）关于衢江区财政局 2024年支出预算情况说明

（四）关于衢江区财政局 2024年财政拨款收支预算情况的总体说明

（五）关于衢江区财政局 2024年一般公共预算当年拨款情况说明

（六）关于衢江区财政局 2024年一般公共预算基本支出情况说明

（七）关于衢江区财政局 2024年政府性基金预算支出情况说明

（八）关于衢江区财政局 2024年国有资本经营预算支出情况说明

（九）关于衢江区财政局 2024年一般公共预算“三公”经费预算情况说明

（十）其他重要事项的情况说明

三、名词解释

四、 2024年衢江区财政局部门预算表

（一） 2024年部门收支预算总表

（二） 2024年部门收入预算总表

（三） 2024年部门支出预算总表

（四） 2024年部门财政拨款收支预算总表

（五） 2024年部门一般公共预算支出表

（六） 2024年部门一般公共预算基本支出表

（七） 2024年部门一般公共预算“三公”经费支出表

（八） 2024年部门政府性基金预算支出表

（九） 2024年部门国有资本经营预算支出表

（十） 2024年部门项目支出预算表

（十一） 2024年部门项目支出绩效表

一、部门概况

（一）主要职能

1、拟订全区财税发展规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定有关经济政策，提出贯彻国家宏观调控政策的建议。拟订和执行财政分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

2、贯彻执行国家的财政、税收、财务、会计、行政事业单位国有资产管理等法律、法规和方针、政策。起草财政、税收、财务、会计管理等规范性文件并组织实施。监督财税法规、政策的执行情况。

3、负责各项财政收支管理。编制全区年度预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，审核批复部门（单位）的年度预决算。受区政府委托，向区人大报告全区和区本级预算及执行情况，向区人大常委会报告决算。负责政府投资基金财政出资的预算管理和国有资产管理。负责区本级预决算公开，指导全区乡镇财政工作。

4、按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费，管理财政票据。贯彻落实上级部门有关彩票管理的相关政策和办法，按规定管理彩票资金。负责统一公共支付平台的应用推广。

5、组织实施国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，按规定开展国库现金管理。组织制定财政专户、预算单位账户及资金存放管理制度。负责区级财政预算会计核算与管理。负责编制全区财政总决算、部门决算、权责发生制政府财务报告。

6、负责全区政府采购监督管理。负责区本级政府采购事务。负责建立全区统一的电子化政府采购管理和交易平台，负责政府采购对外事务。

7、负责管理政府内外债。负责管理地方政府债务，防范和化解地方政府债务风险。归口管理国际金融组织和外国政府的贷（赠）款业务。

8、负责汇总和编制国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，收取区级企业国有资本收益，制定并组织实施企业财务制度，拟订企业国有资产管理相关制度。

9、按权限负责社会保险基金管理。负责审核和编制社会保险基金预决算草案，制定社会保险基金财政补助政策，参与制定社会保险基金财务会计管理制度和社会保险政策。

10、负责办理和监督区级财政的经济发展支出、区级政府投资项目的财政拨款，参与拟订建设性投资的有关政策，负责编制区级政府投资项目和重大投资项目资金预算，制定基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

11、负责实施预算绩效管理。建立预算绩效管理体系，组织实施事前绩效评估、绩效目标管理、绩效监控和绩效评价。

12、管理全区会计工作，监督和规范会计行为。组织实施国家统一的会计制度，指导和监督注册会计师、会计师事务所、代理记账行业的业务，指导和管理社会审计。依法管理资产评估有关工作。指导推进全区注册会计师、资产评估行业党的建设工作。

13、负责组织制定行政事业单位国有资产管理制度，按规定管理行政事业单位国有资产。制定需要全区统一规定的开支标准、支出政策和管理制度。负责行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

14、受区政府委托，负责全区经营性国有资产管理。组织实施全区国有资产清产核资、国有资产权属界定和产权登记。监管国有资产保值增值情况。负责行政事业单位国有资产的处置和企业国有产权会计信息统计分析和国有企业绩效评价。指导和管理全区资产评估业务。

15、完成区委、区政府交办的其他任务。

16、职能转变。

（1）深化财税体制改革。加快建立现代财政制度，推进财政事权和支出责任划分改革。统一预算分配，全面实施绩效管理，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。组织实施政府性基金和行政事业性收费清单管理，完善监督制度。

（2）防范和化解地方政府债务风险。规范举债融资机制，严控法定限额内债务风险，着力防范隐性债务风险。牢牢守住不发生系统性风险的底线。

（3）履行国有资本出资人职责，强化对国有资本的管理。

17、统一发放工资职责分工。机构编制部门负责审核全区纳入统发工资范围的各单位的性质、编制、职数。组织、人力社保部门按照机构编制部门核定各单位的人员编制数、职数，审核全区纳入统发工资范围的人员和工资总额。财政部门按照机构编制部门提供的人员入（出）编和在编人数以及核定职数情况，组织、人力社保部门提供的人员名单、应发工资总额进行预算安排。各单位按照组织和人力社保部门核准的工资信息发放工资。

（二）部门机构设置情况

从预算单位构成看，衢江区财政局部门预算包括：衢江区财政局（本级）预算、衢江区财务开发服务中心预算（非独立核算）、衢江区财政国库支付中心预算（非独立核算）、衢江区政府投资项目评审中心预算（非独立核算）、衢江区数字财政管理中心预算（非独立核算）、衢江区区级部门预算编制中心预算（非独立核算）。

二、 2024年衢江区财政局部门预算安排情况说明

（一）关于衢江区财政局 2024年收支预算情况的总体说明

按照综合预算的原则，衢江区财政局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。衢江区财政局 2024年收支总预算 3151.27万元。

（二）关于衢江区财政局 2024年收入预算情况说明

衢江区财政局 2024年收入预算 3151.27万元，比上年执行数增加 144.64万元，增长 4.8%，主要是人员变动较大，有新增人员、社保公积金调整及项目变更。

其中：一般公共预算拨款收入 3151.27万元，占 100%。

（三）关于衢江区财政局 2024年支出预算情况说明

衢江区财政局 2024年支出预算 3151.27万元，比上年执行数增加 144.64万元，增长 4.8%，主要是人员变动较大，有新增人员、社保公积金调整及项目变更。

1.按支出功能分类，包括一般公共服务支出 2506.43万元、社会保障和就业支出 267.74万元、卫生健康支出 139.23万元、住房保障支出 237.87万元。

2.按支出用途分类，包括人员支出 2075.59万元，占

65.9%；日常公用支出 270.68万元，占 8.6%；项目支出 805万元，占 25.5%。年终结转结余 0万元。

（四）关于衢江区财政局 2024年财政拨款收支预算情况的总体说明

衢江区财政局 2024年财政拨款收支总预算 3151.27万元。收入包括：一般公共预算 3151.27万元；支出包括：一般公共服务支出 2506.43万元、社会保障和就业支出 267.74万元、卫生健康支出 139.23万元、住房保障支出 237.87万元。

（五）关于衢江区财政局 2024年一般公共预算当年拨款情况说明

1.一般公共预算当年拨款规模变化情况。

衢江区财政局 2024年一般公共预算当年拨款 3151.27万元，比上年执行数增加 144.64万元，增长 4.8%，主要是人员变动、工资调整及项目变更。

2.一般公共预算当年拨款结构情况。

一般公共服务（类）支出 2506.43万元，占 79.5%；社会保障和就业（类）支出 267.74万元，占 8.5%；卫生健康（类）支出 139.23万元，占 4.4%；住房保障（类）支出 237.87万元，占 7.5%。

3.一般公共预算当年拨款具体使用情况。

（1）一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项） 1361.22万元，主要用于局本级的基本支出。

（2）一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项） 340.21万元，主要用于局本级和所属事业单位的基本支出。

（3）一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项） 805万元，主要用于除上述项目以外的其他财政事务方面的支出。

（4）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项） 29.06万元，主要用于局本级离退休干部职工工资支出。

（5）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项） 159.12万元，主要用于局本级和所属事业单位职工基本养老保险费支出。

（6）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项） 79.56万元，主要用于局本级和所属事业单位干部职工实际缴纳的职业年金支出。

（7）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项） 86.72万元，主要用于局本级按照国家政策为干部职工缴纳的基本医疗保险费用方面的支出。

（8）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项） 22.67万元，主要用于所属事业单位按照国家政策为干部职工缴纳的基本医疗保险费用方面的支出。

（9）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项） 23.65万元，主要用于局本级按照国家政策为公务员缴纳的基本医疗保险费用方面的支出。

（10）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项） 6.18万元，主要用于所属行政事业单位按照国家政策为干部职工缴纳的其他基本医疗保险费用方面的支出。

（11）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项） 237.87万元，主要用于局本级和所属事业单位按照国家政策为干部职工缴纳的住房公积金支出。

（六）关于衢江区财政局 2024年一般公共预算基本支出情况说明衢江区财政局 2024年一般公共预算基本支出 2346.27万元，其中：

人员经费 2075.59万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、工会经费、其他交通费用、退休费；公用经费 270.68万元，主要包括：办公费、邮电费、差旅费、维修 (护)费、会议费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

（七）关于衢江区财政局 2024年政府性基金预算支出情况说明

衢江区财政局 2024年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出，与上年持平。

（八）关于衢江区财政局 2024年国有资本经营预算支出情况说明

衢江区财政局 2024年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出，与上年持平。

（九）关于衢江区财政局 2024年一般公共预算“三公”经费预算情况说明

衢江区财政局 2024年“三公 ”经费预算数为 1万元，与上年预算数持平，具体如下：

1.因公出国（境）费用：根据因公出国计划和实际工作需要， 2024年安排因公出国（境）费用预算 0万元，与上年预算数持平。主要用于机关及下属预算单位人员等公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。持平的主要原因是厉行节约，政府过“紧日子 ”，不扩大三公经费支出规模。

2.公务接待费： 2024年安排公务接待费预算 1万元，与上年预算数持平。主要用于省级部门、业务往来公司等相关业务部门来衢江进行检查、考核、工作指导、交通、政策调研等公务活动接待支出。持平的主要原因是厉行节约，政府过“紧日子 ”，不扩大三公经费支出规模。

3.公务用车购置及运行维护费： 2024年安排公务用车购置及运行维护费预算 0万元，与上年预算数持平，其中：公务用车购置费支出 0万元（含购置税等附加费用），主要用于经批准购置的 0辆公务用车，与上年预算数持平，主要原因是厉行节约，政府过 “紧日子 ”，不扩大三公经费支出规模；公务用车运行维护费支出 0万元，主要用于公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。与上年预算数持平，主要原因是厉行节约，政府过 “紧日子 ”，不扩大三公经费支出规模。

（十）其他重要事项的情况说明

1.机关运行经费。

2024年衢江区财政局（本级） 1家行政单位的机关运行经费财政拨款预算 270.68万元，比上年预算增加 33.23万元，增长 14%，主要是人员变动大，新增人员。

2.政府采购情况。

2024年衢江区财政局各单位政府采购预算总额 90万元，其中：政府采购货物预算 30万元、政府采购工程预算 0万元、政府采购服务预算 60万元。

3.国有资产占有使用情况。

截至 2023年 12月 31日，衢江区财政局所属各预算单位共有车辆 0辆，其中：区级领导用车 0辆、机要通信用车及应急保障用车 0辆、执法执勤用车 0辆、特种专业技术用车 0辆、老干部服务用车 0辆、行政执法专用车 0辆、其他用车 0辆。单位价值 50万元以上的通用设备 0台（套），单位价值 100万元以上专业设备 0台（套）。

2024年部门预算未安排购置车辆、单位价值 50万元以上通用设备及单位价值 100万元以上专用设备。

4.预算绩效情况说明。

2024年衢江区财政局其他运转类项目和特定目标类项目均实行绩效目标管理，共计 2个一级项目，涉及当年财政拨款 805万元。同时，将按照相关制度规定开展绩效自评。一级项目绩效目标表，详见“县级部门项目支出绩效表”。

三、名词解释

1. 财政拨款收入：本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算和国有资本经营预算财政拨款。

2. 财政专户管理资金：教育收费作为本部门的事业收入，纳入财政专户管理的资金。

3. 事业收入：事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，不含财政专户管理资金收入。

4. 事业单位经营收入：事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5. 其他收入：预算单位在 “一般公共预算 ”“政府性基金预算”“国有资本经营预算 ”“财政专户管理资金 ”“事业收入 ”“事业单位经营收入 ”“上级补助收入 ”和“附属单位上缴收入 ”等之外取得的各项收入。

6. 上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

7. 基本支出：是预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员支出和日常公用支出。

8. 项目支出：是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

9. 经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

10. “三公 ”经费：纳入财政预决算管理的 “三公 ”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

11. 机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

12. 一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

13. 一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）：反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

14.一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：反映除上述项目以外其他财政事务方面的支出。

15. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

16. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

17. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

18. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

19. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

20. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

21. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：反映除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。

22. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

附件：衢江区财政局2024年部门预算.pdf